Protokolli kinnitamine notari poolt. Juhend äriühingu osalejate üldkoosoleku poolt otsuse vastuvõtmise ja selle vastuvõtmisel osalenud äriühingute koosseisude notari poolt kinnitamiseks
Regulaarsed ja erakorralised koosolekud
Ettevõtte registreerimisel on registreerimisasutusele esitatavas nimekirjas märgitud kohustuslik dokument otsus üldkoosolek LLC osalejad.
Art. LLC seaduse artikkel 34 nõuab iga-aastaseid koosolekuid, et vaadata üle ettevõtte iga-aastane tegevus. See artikkel reguleerib ka nende rakendamise ajakava - mitte varem kui 2 ja mitte hiljem kui 4 kuud pärast majandusaasta lõppu. Täpsemad tähtajad on sätestatud hartas.
Aktsepteeritav on ka osalejate erakorraline koosolek: kui on tungivalt vaja lahendada teatud küsimus selle organi pädevuses. Üldkoosoleku algatamise õigus on:
- täitevorganid (direktor, juhatus);
- osalejad, kes omavad üle 10% aktsiatest;
- audiitor, audiitor.
Asutajad saavad eelseisva koosoleku päevakorras omapoolseid muudatusi teha ja täiendavaid küsimusi esitada 15 päeva enne koosoleku toimumist.
Kui ettevõttel on üks asutaja, siis kehtivad Art. 36 koosoleku kokkukutsumise korra kohta tema suhtes ei kehti, kuna ta teeb kõik otsused individuaalselt.
Koosoleku teade
Kord, milles koosoleku kokkukutsumiseks on vaja tegutseda, on ette nähtud Art. LLC seaduse artikkel 36. Peamised toimingud on järgmised:
- Teatage igale osalejale kavandatud koosolekust. Teatamine toimub teatega, mis tuleb esitada 30 päeva enne kavandatud koosoleku toimumist.
- Päevakorras muudatustest teavitada iga osalejat - 10 päeva enne koosoleku toimumist.
- Varustada asutajaid info ja materjalidega eelseisvaks koosolekuks vastavalt päevakorrale.
TÄHTIS! Ettevõtte põhikirjas võib asutajatele ette näha muid, lühemaid etteteatamistähtaegu (LLC seaduse punkt 4, artikkel 36).
Registreerimise ja teatise saatmise nõuded:
- teade peab sisaldama teavet kavandatud koosoleku toimumise koha ja aja, samuti päevakorrapunktide kohta;
- kohaletoimetamine korraldatakse ettevõtte põhikirjas määratud viisil või, kui hartas sellest ei räägita, tähitud kirjaga osalejate nimekirjas olevale aadressile;
- kui kavatsete tehtud otsused notariaalselt kinnitada (LLC-de seaduse 3. osa, artikkel 17), on vaja täiendavat teatise koopiat - hilisemaks notarile esitamiseks.
Järgmiselt lingilt saate alla laadida eelseisva koosoleku teatise näidise: .
Järgmisel lingil saate alla laadida eelseisva koosoleku päevakorra muudatuste teatise näidise: Teatis LLC osalejate koosoleku päevakorra muutmise kohta - näidis.
Protokolli vorm ja selle koostamise nõuded
Nõuded OÜ osavõtjate üldkoosoleku protokollile kehtestab Art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 181.2. Vastavalt selle sätetele käesolevas ettevõtte dokument peab näitama:
- koosoleku toimumise kuupäev ja koht;
- ajakulu;
- teave selles osalevate isikute kohta;
- päevakorras olevad küsimused;
- igaühe hääletustulemused;
- andmed hääli lugenud isikute kohta;
- info nende kohta, kes hääletasid vastu ja nõudsid nende andmete protokolli kandmist.
LLC osalejate koosoleku protokolli näidis koosneb mitmest osast:
- Pealkiri. Dokument algab sõnadega "Protokolli nr", millele järgneb ettevõtte nimi, koosoleku kuupäev ja kellaaeg ning koht, kus see toimub.
- Sissejuhatav osa. Sisaldab teavet koosoleku asutajate, juhataja ja sekretäri kohta.
- Päevakord. Arutamiseks pakutud küsimused on loetletud. Need on loetletud tähtsuse järjekorras.
- Põhiosa. See moodustatakse iga päevakorrapunkti jaoks 4 plokist: “Kuula”, “Räägitud”, “Hääletatud”, “Otsustatud”. On vaja märkida esinejate initsiaalid ja positsioonid, samuti lühidalt kajastada nende kõnede olemust.
- Järeldus. Sisaldab sekretäri ja esimehe ning mõnel juhul ka kõigi asutajate allkirju.
Nummerdamis- ja protokolliraamat
Vastavalt artikli lõike 6 sätetele. Vastavalt AS-i seaduse §-le 37 peab koosoleku ajal protokollimise korraldama äriühingu täitevorgan. Kõikide koosolekute protokollid kantakse raamatusse.
Seltsil osalejatel on võimalus nõuda ka väljavõtet protokollist, mille koostab täitevorgan.
Vastavalt kehtestatud arvestuse pidamise reeglitele registreeritakse ettevõtte juhtorganite väljastatud dokumendid nende tuvastamise lihtsustamiseks. Selleks on LLC osalejate üldkoosoleku protokoll nummerdatud.
MÄRGE! Õigusaktid ei sisalda nõudeid protokollide kohustuslikule nummerdamisele.
Kuna koosoleku kuupäev ja selle indeks (number) on iga dokumendi peamised identifitseerivad tunnused, on soovitatav need protokolli kanda.
Kuidas vormistatakse koosoleku otsus või protokoll, kes allkirjastab need dokumendid ja teostab tõendamise
LLC seadus ei sisalda nõudeid protokolli koostamise vormi ja koostamise järjekorra kohta ega määra ka seda, kes kirjutab alla LLC osalejate üldkoosoleku protokollile.
Üldreeglid, mille kohaselt protokolle sertifitseeritakse, on kehtestatud artikli punktiga 3. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 181.2. Vastavalt käesolevas artiklis sätestatule kinnitab LLC osalejate üldkoosoleku protokolli esimees ja sekretär, kes seda koosoleku ajal hoidis.
Kui protokoll on koostatud seaduses sätestatud nõudeid rikkudes ja mõni osaleja ei nõustu selle sisuga, siis on oht, et koosolekul tehtud otsused tunnistatakse kehtetuks (p 4, p 1, artikkel Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 181).
Protokolli autentimine
Seadusega 05.05.14 nr 99-FZ tehti Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku muudatused, mis mõjutasid omanike otsuste tõendamise korda alates 01.09.2014. Alates sellest hetkest, vastavalt artikli lõikele 3. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku 67.1 kohaselt kinnitab kohalviibivate asutajate koosseis ja otsuse tegemise tegelik fakt notari poolt, mille kohta on kinnitatud LLC osalejate üldkoosoleku protokoll.
MÄRGE! Artikli lõike 3 sätted. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 67.1 võimaldab teil teha ilma notariaalse kinnituseta, kui hartas on sätestatud muud tõendamisviisid.
Näiteks võib harta ette näha järgmised sertifitseerimismeetodid:
- protokollile allakirjutamine kõigi koosolekul osalenud asutajate poolt;
- videosalvestus (salvestuskandja) - tuleb protokollile lisada.
Kui põhikiri selliseid sätteid ei sisalda, võivad asutajad protokolli mittenotariaalset kinnitamist käsitleda otse koosolekul (valimiskomisjoni 02.05.2016 resolutsioon asjas nr A36-3633/2015). Sellise otsuse legitiimsuse tingimused:
- küsimus võetakse päevakorda;
- otsuse teevad kõik ühingu osalejad ühehäälselt, s.t kõik osalejad on koosolekul kohal ja hääletavad pakutud mittenotariaalse meetodi poolt.
Seega, kui OÜ-s osalejate üldkoosoleku otsus, mille näidise oleme esitanud, on koostatud valesti või ei ole seadusega ettenähtud korras kinnitatud, võib see tekitada asutajatele teatud probleeme ja saada selle tühistamise aluseks. Protokolli puuduste tagajärjed võivad hõlmata registreerimisasutuse keeldumist ja pikaajalist kohtumenetlust. See on eriti terav ettevõtete konfliktide korral.
LLC üldkoosoleku protokollide notariaalne kinnitamine on sätestatud § 3 lõikes 3, art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 67.1. Aga kas see on alati vajalik? Kui jah, siis millises järjekorras seda tehakse? Nendele küsimustele vastame oma väljaandes.
Millal on nõutav osalejate üldkoosoleku protokolli kinnitamine?
LLC osalejate üldkoosoleku protokolli notariaalne kinnitamine ei ole ainus dokumentide vormistamise viis. See kehtib ainult juhul, kui asutajad ei ole oma otsuse kinnitamiseks märkinud muud võimalust. Ühe osalejaga ettevõtete puhul ei toimu ülevaatuse punkti 1.3 kohaselt kõnealust protseduuri üldse. kohtupraktika nr 4 (2016), saadetud Venemaa Föderaalse Maksuteenistuse 28. detsembri 2016 kirjaga nr GD-4-14/25209@.
Muud kinnitusvalikud tehtud otsus ja koosolekul osalenute koosseis on täpsustatud LLC põhikirjas. Kui tingimusi ei täpsustata, kehtivad juriidilisele isikule automaatselt notariaalse tõestamise reeglid. Üksikasjalikud soovitused notarite tõestamise kohta sisalduvad Föderaalse Notarite Koja 01.09.2014 kirjas “Tõendamisjuhendi saatmise kohta...” nr 2405/03-16-3 (edaspidi käsiraamat), saab neid esitada. mida kõik huvitatud pooled kirjeldatud protsessi ettevalmistamisel kasutavad.
Koosoleku korraldamine
Koosoleku korraldamisel, millest võtab osa notar, tuleks järgida järgmisi reegleid:
- Võite kutsuda kõik spetsialistid, kes teenindavad seda notaripiirkonda, kus koosolek toimub (käsiraamatu punkt 5). Sel juhul saate kutsuda ainult ühe (juhendi punkt 3.3).
- Notaribüroo poole on õigus pöörduda (hakata taotlejaks) (juhendi punkt 3.1):
- korralise (erakorralise) koosoleku läbiviimisel - täitevorgan;
- kui põhikiri lubab koosoleku kokku kutsuda juhatusel (muul organil), audiitoril, vähemalt 1/10 osalusega osalejal - selle organi juht või muu organi volitatud isik, audiitor, osaleja.
- Esitatakse taotlus (käsiraamatu lisa nr 1), milles on märgitud kavandatava ürituse toimumise koht, kuupäev ja kellaaeg (käsiraamatu p 4.3). Taotlusele lisatud (juhendi punkt 4.3):
- põhikiri ja muud koosoleku läbiviimise korda puudutavad aktid;
- dokumendid, mille järgi isik saab olla taotleja;
- LLC osalejate nimekiri;
- kutsutud isikutele saadetud teate koopia.
Koosoleku pidamine
Kõigil kohalolijatel peavad olema isikut ja volitusi tõendavad dokumendid (käsiraamatu punkt 4.4). Notar osaleb koosolekul isiklikult (käsiraamatu p 5.1), tema tööülesannete hulka kuulub teatud küsimuste lahendamisel kvoorumi kontrollimine (käsiraamatu p 5.9).
Eelnevalt on vaja läbi mõelda ürituse edenemise jäädvustamise meetodid (kirjalik salvestus, heli-, videosalvestus) (käsiraamatu punkt 5.3). Pärast kõigi päevakorrapunktide hääletamist on notaril õigus saada koosoleku ja häältelugemise protokolli kavand (käsiraamatu p 5.12).
Lõplik notariaalne dokument on tunnistus. Selle vorm on soovitatav (kuid mitte kehtestatud!) käsiraamatu punktis 5.13. Vastavalt juhendi punktile 6 keeldub spetsialist puudumise ja tühiste otsuste kinnitamisest (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 181.5 punkt 5.11, LLC seaduse artikli 32 punkti 1 punkt 3).
Nagu sa näed, notariaalne kinnitamine Protokolli ei pruugita teostada, kui hartas sisalduvad muud kinnitusvõimalused. Vajadusel viiakse see läbi koosoleku algataja soovil. Sertifitseerimise tulemuseks on juhendis soovitatud vormis sertifikaat.
Selles artiklis räägin sellest, kuidas protokolle õigesti kinnitada, millal on vaja protokollide notariaalset kinnitamist ja kuidas teha ilma notarita, samuti sellest, mida selle kohta oma hartast lugeda ja mida teha, kui protokollis on ainult üks osaleja. LLC.
Loodan, et see pole kellelegi saladus, et kõik LLC osalejate üldkoosoleku otsused on protokollis dokumenteeritud. Kui LLC-s on ainult üks osaleja, nimetatakse sama dokumenti otsuseks. Kõik protokollid salvestatakse ühte raamatusse ja salvestatakse sel viisil. Osalejate soovil saab seejärel väljastada protokolli väljavõtteid. Väljavõtted kinnitab täitevorgan – direktor. Kõik need eeskirjad tulenevad artikli 37 lõikest 6 Föderaalseadus"Seltside kohta, kus piiratud vastutus».
Kohustuslikust notariaalsest tõestamisest pole sõnagi kirjutatud. Selle kohta peate lugema Vene Föderatsiooni tsiviilseadustikku - dokumenti, millel on suurem õiguslik jõud, nimelt: 1. osa artikkel 67.1. See koodi artikkel ilmus mitte nii kaua aega tagasi tänu 5. mai 2014. aasta föderaalseadusele nr 99-FZ. Seega on vastavalt Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 67.1 lõike 3 punktile 3 nii LLC osalejate üldkoosoleku otsuse tegemise fakt kui ka koosolekul osalevate osalejate koosseis. notariaalselt tõestatud. "Kui LLC põhikiri ega üldkoosoleku enda otsus, mille kõik osalejad ühehäälselt vastu võtavad," ütleb seadus, "ei ole ette nähtud muud sertifitseerimismeetodit." Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik sisaldab selliseid "muid identifitseerimismeetodeid": protokolli allkirjastamine kõigi osalejate (või osade) poolt, kasutades tehnilisi vahendeid otsuse registreerimine, samuti muud õiguslikud meetodid.
Lühidalt ja selgelt: kas OÜ protokollid peavad olema notari poolt kinnitatud?
Seega peab alates 1. septembrist 2014 OÜ üldkoosoleku protokoll olema notariaalselt tõestatud, VÄLJA arvatud juhul, kui OÜ-s osalejad on valinud muid tõestamisviise. Need "muud meetodid" tuleb täpsustada LLC põhikirjas või üldkoosoleku konkreetses otsuses.
Siinkohal on oluline mõista, et kõigi järjestikuste protokollide notariaalne kinnitamine ei ole vajalik – osalejad saavad ise valida protokollide kinnitamise meetodi (näiteks osalejate allkirjadega). Peaasi on valida autentimismeetod ja sertifitseerida protokoll.
Sellest reeglist tuleneb erand:
Protokoll otsusega suurendada põhikapital LLC, samuti sellise otsuse tegemisel kohalviibivate osalejate koosseis,
Kui LLC põhikiri ei sisalda protokolli tõestamise meetodit või protokolli ilma notariaalse kinnituseta
Avasite oma harta, lugesite selle lõpuks läbi ja järsku selgus, et teie omas asutamisdokument mitte ühtegi rida selle kohta, kuidas üldkoosoleku otsuseid kinnitatakse. Tegelikult pole see hirmutav. Edasiseks arendamiseks on kolm võimalust.
Valik 1 ei ole kõige lihtsam: teha hartas muudatusi. Pidage meeles, et kõik hartas tehtavad muudatused tehakse sama osalejate üldkoosoleku otsusega (LLC föderaalseaduse artikli 12 4. osa? Muide, selleks on vaja häälteenamust - vähemalt 2/3 häälteenamust) Ettevõttes osalejate koguarv. Ja muidugi Kõik harta muudatused tuleb registreerida maksuametis. Seetõttu peate siin töötama ja rohkem tegutsema. Võib-olla kokkuvõttes on see tülikam, kuid pikas perspektiivis.
IN OÜ põhikirjas võib olla järgmine sõnastus: 7.10. Seltsi osavõtjate üldkoosoleku otsuse vastuvõtmist ja otsuse tegemisel kohalviibinud Seltsi osavõtjate koosseisu kinnitab protokollile allakirjutanud üldkoosoleku esimees ja sekretär, kes on Seltsi liikmed. .– antud juhul kasutasin osa osalejate poolt protokollile allakirjutamise võimalust.
2. variant - lihtsam: Lisage konkreetse koosoleku päevakorda küsimus, kuidas kinnitada selle koosoleku (ilma notarita) otsuse vastuvõtmist. Kõik Seltsi liikmed peavad ühehäälselt hääletama soovitud mittenotariaalse otsuse ja osalejate koosseisu fikseerimise meetodi poolt. Tähtis: kõik Seltsi liikmed (ja mitte kõik koosolekul osalejad)! Siis ei ole selle protokolli notariaalne kinnitamine vajalik. Pange tähele, et ma ei kirjutanud "selle protokolli" juhuslikult - tulevaste protokollide jaoks on vaja päevakorda lisada ka küsimus soovitud mittenotariaalse kinnitamise meetodi kohta. See meetod on muidugi lihtsam, kuid nõuab kordamine sama tegevus.
Valik 3 on võib-olla veelgi lihtsam: Peate nõustuma, et alati ei saa KÕIK Seltsi liikmed igal koosolekul osaleda - kuidas nad saavad siis ilma notarita ühehäälselt hääletada protokolli kinnitamise meetodi üle? Siin on juristid välja pakkunud selle võimaluse: teha kõigi LLC-s osalejate ühehäälse hääletusega eraldi protokoll, mis määrab kõigi järgnevate protokollide kinnitamise meetodi. Järgmistes protokollides on loomulikult vaja anda link sellele otsustavale protokollile (saate teha väljavõtte või LLC juhi kinnitatud koopia). Igal juhul on sellel kolmandal meetodil ilmsed eelised: hartas ei tehta muudatusi, saate ilma notarita hakkama ja pole vaja kõiki LLC-s osalejaid iga kord koosolekule koguda.
Mis siis, kui LLC-s on ainult 1 osaleja?
Märkasime, et enne seda kirjutasin “osalejad” ja rääkisin ainult protokollidest. Järelikult tekib loogiline küsimus: kuidas kinnitada OÜ ainuosalise otsuseid? Vastus on: Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 67.1 sätteid ei kohaldata ühest osalejast koosneva LLC suhtes. See tähendab, et kõik otsused teeb LLC ainuosaleja individuaalselt, dokumenteeritakse kirjalikult ja kinnitatakse sellise osaleja allkirjaga. See järeldus tuleneb föderaalseaduse "Piiratud vastutusega äriühingute kohta" artikli 7 teisest osast ja artiklist 39.
Erand: Ettevõtte ainuosaniku otsust põhikapitali suurendada kinnitab tema allkiri, mille õigsust(Piiratud vastutusega äriühingute föderaalseaduse artikli 17 3. osa).
Võtame selle kokku
Niisiis, LLC protokolli ei pea notariaalselt kinnitama, kui: allkirjastavad kõik osalejad või kirjutavad alla osa osalejatest – näiteks ainult koosoleku juhataja ja sekretär või salvestage koosolekut video või helisalvestus või leidke mõni muu teie kujutlusvõime jaoks kättesaadav seaduslik viis.
Valitud mittenotariaalne meetod tõendid osalejate üldkoosoleku otsuste tegemise ja otsuse tegemisel kohal olnud osalejate koosseisu kohta, võib kajastada: sisse LLC hartas või igas uues LLC protokollis või spetsiaalses LLC protokollis ja seejärel viidake sellele otsusele.
Kus: Põhikapitali suurendamise protokoll/otsus peab olema notari poolt kinnitatud.
Alates 1. septembrist 2014 jõustuvad tsiviilseadustiku esimeses osas tehtud muudatused Venemaa Föderatsioon 05.05.2014 föderaalseadus nr 99-FZ "Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku 1. osa 4. peatüki muutmise ja Vene Föderatsiooni seadusandlike aktide teatud sätete kehtetuks tunnistamise kohta."
Nimetatud föderaalseadusega täiendati Vene Föderatsiooni tsiviilseadustikku artikliga 67.1, mis näeb ette võimaluse kinnitada äriühingu osalejate üldkoosoleku poolt otsuse vastuvõtmine ja selle vastuvõtmisel osalenud äriühingust osavõtjate koosseis. notariaalne kinnitamine. aasta komisjoni poolt Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 67.1 kohaldamise kohta notaripraktikas. metoodiline töö ja notarivaldkonna õigusaktide rakendamise praktikat uurides on Moskva Linna Notarikoda koostanud vastava juhendi.
Juhend äriühingu osalejate üldkoosoleku poolt otsuse vastuvõtmise ja selle vastuvõtmisel osalenud äriühingute koosseisude notari poolt kinnitamiseks
(5. mai 2014. aasta föderaalseadusega N 99-FZ kehtestatud notariaalakt jõustub 1. septembril 2014)
Äriühingu koosoleku otsus on iseseisev juriidiline fakt ja see toob vastavalt Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 181.1 lõikele 2 kaasa õiguslikud tagajärjed kõigile isikutele, kellel oli õigus sellel koosolekul osaleda. , samuti teistele isikutele, kui see on seadusega kehtestatud või tuleneb suhte olemusest.
5. mai 2014. aasta 99-FZ "Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku 1. osa 4. peatüki muutmise ja Vene Föderatsiooni seadusandlike aktide teatud sätete kehtetuks tunnistamise kohta" lisab tsiviilkoodeksisse uue artikli. Vene Föderatsiooni - art. 67.1, mis näeb ette vajaduse kinnitada äriühingu osalejate üldkoosoleku otsuse vastuvõtmist ja selle vastuvõtmisel osalevate osalejate koosseisu mitmel viisil, millest üks on notariaalne kinnitamine.
Seda tuleb meeles pidada nimetatud notariaaltoiming ei ole kohustuslik, kuna igat tüüpi juriidilised vormidäriüksustel on alternatiiv notariaalsele kinnitamisele. Nimetatud notariaaltoimingu tasu võetakse vastavalt Art. 22.1 Vene Föderatsiooni notareid käsitlevate õigusaktide alused (muud notariaalsed toimingud).
Kõnealust notariaaltoimingut võib teha iga notar selles notaripiirkonnas, kus toimub äriettevõtte osalejate koosolek (Vene Föderatsiooni notareid käsitlevate õigusaktide aluste artiklid 13, 40).
Edaspidi, kuni Vene Föderatsiooni notareid käsitlevate õigusaktide aluste muudatuste tegemiseni tehakse muudatusi Vene Föderatsiooni justiitsministeeriumi 10. aprilli 2002. aasta korralduses nr 99 „Registreerimisvormide kinnitamise kohta notariaaltoimingute, notariaaltõendite ja tehingute ja tõendatud dokumentide tõendite kandmise kohta”, soovitame nimetatud notariaaltoimingu tegemisel järgida järgmisi soovitusi:
I. Regulatiivne raamistik
Nimetatud notariaaltoimingu tegemisel peaksid notarid juhinduma Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku (edaspidi "Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik") normidest, föderaalseaduste normidest: föderaalseadus "Aktsiaseltside kohta" N 208-FZ, 26. detsember 1995 (edaspidi JSC seadus), 8. veebruari 1998. aasta föderaalseadus "piiratud vastutusega äriühingute kohta" N 14-FZ (edaspidi LLC seadus), Vene Föderatsiooni notareid käsitlevate õigusaktide alused, samuti põhimäärus: Venemaa Föderaalse Finantsturgude Talituse 2. veebruari 2012. aasta korraldus N 12-6/pz-n "Täiendavate nõuete määruse kinnitamise kohta aktsionäride üldkoosoleku ettevalmistamise, kokkukutsumise ja läbiviimise korra kohta", registreeritud Venemaa Justiitsministeeriumis 28. mail 2012 N 24341. Samuti on vaja arvestada ülemkogu pleenumi otsusega nr 19 Vene Föderatsiooni vahekohus 18. novembrist 2003 "Aktsiaühingute föderaalseaduse mõningate kohaldamisküsimuste kohta (muudetud Vene Föderatsiooni kõrgeima arbitraažikohtu pleenumi 16. mai 2014. aasta resolutsiooniga N 28) , Venemaa Panga kiri N 06-52/6680, 18. august 2014 "Mõnede küsimuste kohta, mis on seotud 05.05.2014 föderaalseaduse N 99-FZ teatud sätete kohaldamisega "1. osa 4. peatüki muudatuste kohta Vene Föderatsiooni tsiviilkoodeksi ja Vene Föderatsiooni seadusandlike aktide teatud sätete kehtetuks tunnistamise kohta.
Tuleb meeles pidada, et üksikute majandusüksuste (krediidiorganisatsioonid, spetsialiseerunud finantsettevõtted, kindlustusseltsid jms) õigusliku seisundi iseärasusi võivad reguleerida eriseadused.
Samuti peavad notarid arvestama, et vastavalt 5. mai 2014. aasta föderaalseaduse N 99-FZ „Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku esimese osa 4. peatüki 4. peatüki muutmise ja tunnustamise kohta” artikli 3 lõikele 4 Vene Föderatsiooni seadusandlike aktide teatud sätete kehtetuks” , kuni Vene Föderatsiooni territooriumil jõustuvad seadusandlikud ja muud normatiivaktid vastavalt Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku sätetele (muudetud: 99-FZ), seadusandlik ja muu regulatiivne õigusaktid Vene Föderatsiooni territooriumil tegutsevaid NSVL õigusakte Vene Föderatsiooni õigusaktidega ettenähtud piirides ja viisil kohaldatakse niivõrd, kuivõrd need ei ole vastuolus sätetega. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik (muudetud 99-FZ).
II. Notari ainepädevuse määramine
2.1. Nimetatud notariaaltoimingut reguleerib Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 67.1, mille kohaselt kinnitab äriühingu osaliste üldkoosoleku poolt otsuse vastuvõtmine ja selle vastuvõtmisel osalevate äriühingus osalejate koosseis: notariaalne kinnitus seoses:
Mitteavalik aktsiaselts;
Piiratud vastutusega äriühingud.
2.2. Avaliku aktsiaseltsi tunnused on sätestatud Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 66.3 punktis 1.
Aktsiaselts on avalik:
Harta ja brändi nimi mis sisaldab viidet selle kohta, et äriühing on avalik, isegi kui ettevõtte aktsiad ei ole avalikult märgitud ja nendega ei kaubelda;
kelle aktsiad ja tema aktsiateks konverteeritavad väärtpaberid on avalikult paigutatud (avatud märkimise teel);
kelle aktsiad ja tema aktsiateks vahetatavad väärtpaberid on avalikult kaubeldavad seadustes sätestatud tingimustel väärtuslikud paberid Oh. Lisaks ei tohi sellise ettevõtte põhikiri ja ärinimi sisaldada viidet selle kohta, et ettevõte on avalik.
Aktsiaselts, mis ei vasta ülaltoodud kriteeriumidele, loetakse mitteavalikuks (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 66.3 punkt 2).
2.3. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 67.1 sätteid ei kohaldata piiratud vastutusega äriühingute suhtes, mis koosnevad ühest osalejast. See järeldus tuleneb LLC seaduse artiklite 7 (punkt 2) ja 39 sätete analüüsist. Otsused üldkoosoleku pädevusse kuuluvates küsimustes sellistes äriühingutes teeb üks osaleja ja need dokumenteeritakse kirjalikult. Sel juhul ei kohaldata LLC seaduse artiklite 34–38 ja 43 sätteid.
Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 67.1 sätteid ei kohaldata ka ühest aktsionärist koosnevale aktsiaseltsile. Samal ajal tuleb teave selle kohta, et ettevõte koosneb ühest aktsionärist, sisestada ühtsesse riiklikku juriidiliste isikute registrisse (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 98 punkt 6). IN aktsiaselts, mille kõik hääleõiguslikud aktsiad kuuluvad ühele aktsionärile, otsused aktsionäride üldkoosoleku pädevusse kuuluvates küsimustes teeb see aktsionär individuaalselt ja need dokumenteeritakse kirjalikult. Lisaks sätted VII peatükk Aktsiaseltsi seadust, mis määrab kindlaks üldkoosoleku ettevalmistamise, kokkukutsumise ja läbiviimise korra ja tähtajad, ei kohaldata (JSC seaduse artikli 47 punkt 3).
Neil majandusüksustel on aga õigus pöörduda ainuosaleja (aktsionäri) tehtud otsuse notariaalse kinnituse saamiseks notari poole.
III. Taotleja mõiste - isik, kellel on õigus pöörduda nimetatud notariaaltoimingu tegemiseks notari poole
3.1. Isiku määramisel, kes saab notari poole pöörduda, tuleb juhinduda seltsi üldkoosoleku kokkukutsumise korda reguleerivatest reeglitest.
Piiratud vastutusega äriühingutes:
3.1.1. Järgmise üldkoosoleku kutsub kokku ettevõtte täitevorgan (LLC seaduse artikkel 34). Kaebajaks on antud juhul äriühingu täitevorgan.
3.1.2. Erakorraline üldkoosolek (by üldreegel) kutsub kokku äriühingu täitevorgan (OÜ seaduse § 35 punkt 2). Kaebajaks on antud juhul äriühingu täitevorgan.
3.1.3. Samuti võib ühingu põhikirjaga anda äriühingu juhatuse (nõukogu) pädevusse äriühingust osavõtjate üldkoosoleku ettevalmistamise, kokkukutsumise ja läbiviimisega seotud küsimuste lahendamise (lepingu punkt 10, punkt 2.1, artikkel 32). LLC seadus). Taotleja on sel juhul juhatust (nõukogu) juhtiv või juhatuse otsusega volitatud isik notari poole pöörduma.
3.1.4. Erandina, kui on artikli lõikes 4 nimetatud alused. LLC seaduse § 35 kohaselt võivad erakorralise üldkoosoleku kokku kutsuda isikud, kes nõuavad selle läbiviimist ja on nimetatud artikli lõikes 2. LLC seaduse § 35 (ettevõtte juhatus (nõukogu), ettevõtte revisjonikomisjon (audiitor), audiitor, ettevõttes osalejad, kellele kuulub kokku vähemalt 1/10 ettevõtte osalejate häälte koguarvust ), samuti äriühingu täitevorgan, kui kokkukutsumise küsimuse otsustamine kuulub juhatuse (nõukogu) pädevusse (OÜ seaduse § 32 punkt 2.2).
Käesoleval juhul on taotleja:
isik, kes juhib juhatust (nõukogu) või on juhatuse otsusega volitatud pöörduma notari poole;
revisjonikomisjoni liige, kes on komisjoni otsusega volitatud pöörduma notari, audiitori poole;
Audiitor;
Äriühingus osaleja, kellele kuulub vähemalt 1/10 ühingu osanike häälte üldarvust või üks osanik, kellele kuulub kokku vähemalt 1/10 äriühingus osalejate häälte üldarvust, kellel on vastavad volitused teistelt osalejatelt;
Seltsi täitevorgan, kui koosoleku kokkukutsumise otsustamine kuulub juhatuse (nõukogu) pädevusse.
3.2. Mitteavalikes aktsiaseltsides:
3.2.1. Aktsionäride korralise ja erakorralise üldkoosoleku kokkukutsumine kuulub reeglina juhatuse pädevusse (AKS-i seaduse punkt 2, punkt 1, artikkel 65, punkt 7, artikkel 55). Taotleja on sel juhul juhatust (nõukogu) juhtiv või juhatuse otsusega volitatud isik notari poole pöörduma;
3.2.2. Erandina, kui on artikli lõikes 8 sätestatud alused. Aktsiaseltsi seaduse § 55 kohaselt korraldatakse aktsiaseltsi erakorraline üldkoosolek kohtu otsusega kohustada äriühingut sellise koosoleku korraldama. Taotleja on isik, kellele on usaldatud kohtulahendi täitmine (hageja, äriühingu organ või kolmas isik viimase nõusolekul). Selline organ ja seega ka kaebaja ei saa olla äriühingu juhatus (nõukogu) (JSC seaduse artikli 55 punkt 9).
3.2.3. Äriühingutes, milles juhatuse (nõukogu) ülesandeid täidab aktsionäride üldkoosolek, määratakse aktsionäride üldkoosoleku kokkukutsumiseks ja läbiviimiseks volitatud isik või organ kindlaks äriühingu põhikirjaga (punkt 10, JSC seaduse artikkel 55). Sel juhul on taotleja selline isik või asutus. Kui sellise ühingu korralist või erakorralist koosolekut kokku ei kutsuta ega peeta fikseeritud aeg, koosolek kutsutakse kokku kohtu otsusega. Taotleja on isik, kellele on usaldatud kohtuotsuse täitmine (JSC seaduse artikli 55 punktid 8 ja 9).
IV. Ettevalmistus notariaaltoimingu tegemiseks
4.1. Notaril on soovitatav avaldus vastu võtta nimetatud notariaaltoimingu tegemise kohta kirjalikult ja registreerima sissetuleva kirjavahetuse päevikus. Taotluses peab taotleja märkima täpne kuupäev, koosoleku algusaeg ja täpne koht (umbkaudne avalduse näidistekst - Lisa nr 1). Koos avaldusega peab notar taotlema läbivaatamist:
Ettevõtte põhikiri;
Väljavõte juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist (väljavõtet saab taotleda notar iseseisvalt, kasutades programmi ENOTE või maksuteenuste portaali kaudu - nalog.ru);
Dokumendid, mis kinnitavad, et taotleja võib olla selle notariaalse toimingu taotleja (määramise või valimise otsus või protokoll täitevorgan, juhatus (nõukogu), kohtuotsus jne);
Muud koosoleku kokkukutsumise ja pidamise korda reguleerivad sisedokumendid, kui see on põhikirjas ette nähtud ja heaks kiidetud (JSC seaduse artikli 49 punkt 5, LLC seaduse artikli 37 punkt 1);
Osalejate nimekiri (piiratud vastutusega äriühingutes, koostatud vastavalt LLC seaduse artiklile 31.1);
Aktsionäride üldkoosolekul osalemise õigust omavate isikute nimekiri (mitteavalike aktsiaseltside puhul, koostatud vastavalt aktsiaseltsi seaduse artiklile 51);
Osalejatele (aktsionäridele) saadetud koosoleku kokkukutsumise teatise (OÜ seaduse artikli 36 punktid 1, 2) või teate (AKS § 52 punktid 1, 2) koopia, milles on märgitud koosoleku päevakorda. Samuti võib avalduse teksti täiendavalt lisada teavet päevakorra kohta.
Tuleb märkida, et notar ei kontrolli ettevõtte organite koosoleku ettevalmistamiseks tehtud toimingute täielikkust (osalejate (aktsionäride) teavitamine koosolekust, sellise teabe esitamise tähtaegadest kinnipidamine, postitamine. vajalikke materjale ja nii edasi.)
Saadavuse teave ettevõtte leping alates 1. septembrist 2014 (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 67.2 punkt 4). Samas peab notar arvestama, et mitteavaliku äriühingu puhul tuleb teave äriühingu lepingu olemasolu ja selles sätestatud äriühingus osalejate volituste ulatuse kohta kanda ühtsesse riiklikku õigusregistrisse. Üksused (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku 2. osa punkt 1, artikkel 66).
Enne 1. septembrit 2014 võis piiratud vastutusega äriühingutes sõlmida lepingu osaliste õiguste teostamise kohta (LLC-i seaduse § 8 punkt 3), aktsiaseltsides - aktsionäride lepingu (AS-i seaduse artikkel 32.1). ), millega saab reguleerida ka üldkoosolekutel hääletamise küsimusi.
4.2. Notaril on pärast osalejate nimekirjaga (aktsionäride üldkoosolekul osalemiseks õigustatud isikute nimekirjaga) tutvumist soovitav taotlejale allkirja vastu selgitada, et osalejate (aktsionäride) isikusamasuse tuvastamiseks. Ettevõte viimased peavad koosolekul viibima koos nende isikut tõendavate dokumentidega, Osalejate (aktsionäride) esindajatel peavad lisaks isikut tõendavatele dokumentidele olema oma volitusi kinnitavad dokumendid, alaealiste osalejate (aktsionäride) seaduslikul esindajal seadusliku esindaja staatust kinnitav sünnitunnistus jne.
V. Notariaaltoimingu tegemise kord
5.1. Notar (puuduva notari asendamise perioodil notari ülesandeid täitev isik) peab koosolekul isiklikult kohal olema. Samas notaribüroos määratud ajal notariaaltoiminguid ei tehta (aeg kajastub üldkoosoleku protokollis ja notari poolt väljastatavas tõendis).
5.2. Nimetatud notariaaltoimingut saab teha ka notaribüroo ruumides, kui koosolekust osavõtjatele (aktsionäridele) suunatud teates on märgitud notaribüroo asukoht ja see ei ole ettevõtte põhikirjaga keelatud.
5.3. Notar valib parim viis andmete salvestamine osalejate koosseisu, esindajate volituste, koosolekul käsitletud küsimuste, nendes küsimustes tehtud otsuste ja nende otsuste tegemisel hääletanud isikute kohta. Seda teavet kasutab notar tõendi koostamisel. Soovitatav on kogu teave salvestada kirjalikult või tehnilisi vahendeid (videosalvestus, helisalvestus) või kombinatsiooni kasutades erinevatel viisidel fikseerimine.
5.4. Notar kontrollib koosolekul osalenute (aktsionäride) koosseisu. Sel juhul on vaja arvestada seaduses sätestatud minimaalse osalejate (aktsionäride) arvuga, põhikirjaga (niivõrd, kuivõrd see ei ole vastuolus seadusega) ja ettevõtte sisedokumentidega, mis peavad olema iga koostamisel olemas. otsus (kvoorum). Koosoleku avamise ja pidamise aluseks on kvoorumi olemasolu vähemalt ühes päevakorrapunktis.
5.5. Notar teeb kindlaks koosolekul osalenute (aktsionäride) ja nende esindajate isikud.
Isik tuvastatakse passi või muu dokumendiga, mis välistab igasuguse kahtluse selle omaniku isikusamasuse suhtes. Teave osaleja kohta (täisnimi, passi andmed, elukoht, osaleja osa suurus või aktsionäri hääleõiguslike aktsiate arv) tuleb fikseerida kirjalikult. Peame võimalikuks kajastada sellist teavet ettevõtte osalejate nimekirjas (või selle koopias) või aktsionäride üldkoosolekul osalemiseks õigustatud isikute nimekirjas (selle koopia). Teave osalejate (aktsionäride) passiandmete kohta võib sisalduda nimetatud dokumentides. Sel juhul peab notar esitatava dokumendiga kontrollima osaleja (aktsionäri) isikut tõendaval dokumendil olevaid andmeid, mis sisalduvad äriühingu osalejate nimekirjas või aktsionäride üldkoosolekul osalemiseks õigustatud isikute nimekirjas. Selle kohta on võimalik teha märge osalejate nimekirja või aktsionäride üldkoosolekul osalemiseks õigustatud isikute nimekirja koopiale, mis jääb notarile.
Kui aktsiaseltsi osaleja osaleb üldkoosolekul esindaja kaudu, peab esindaja esitama oma volitusi kinnitava dokumendi. Osaleja antud volikiri peab sisaldama andmeid esindatava ja esindaja kohta (nimi või nimetus, elu- või asukoht, passiandmed) ning olema notariaalselt tõestatud (LLC seaduse 2. osa punkt 2, artikkel 37) . Samas sisaldab see artikkel reeglit, et volikirja saab anda ka artikli lõigete 4 ja 5 nõuete kohaselt. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 185 (tähendab kuni 1. septembrini 2013 kehtinud käesoleva artikli versiooni). IN praegune väljaanne Tsiviilseadustiku punkt on Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 185.1 lõiked 3 ja 4. Samal ajal kehtib Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 185.1 lõikes 3 nimetatud volikirjade andmise kord ainult selles sõnaselgelt märgitud volikirjaliikide suhtes, mille hulgas puudub esindusvolitus. koosolekul osaleja. Seega on volikiri äriühingu osalise huvide esindamiseks üldkoosolekul dateeritud individuaalne peab olema notariaalselt tõestatud, juriidilise isiku volikirja saab väljastada vastavalt art. punktile 4. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 185.1.
Aktsionäride esindaja aktsionäride üldkoosolekul tegutseb vastavalt volitustele, mis põhinevad föderaalseaduste juhistel või volitatud organite aktidel või kirjalikul volikirjal. Hääletamisvolikiri peab sisaldama andmeid esindatava ja esindaja kohta (eraisiku puhul - nimi, isikut tõendava dokumendi andmed (dokumendi seeria ja (või) number, väljaandmise kuupäev ja koht, volituse väljastanud asutus). dokument), juriidilise isiku puhul - nimi, andmed asukoha kohta). Volikiri tuleb vormistada vastavalt art. lõigetele 3 ja 4. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 185.1 või notari poolt kinnitatud (JSC seaduse artikkel 57). Samuti peaksite pöörama tähelepanu JSC seaduse artikli 57 lõigetes 2 ja 3 sätestatud esindusjuhtudele.
5.6. Vältimaks ebapädevate juriidiliste isikute – ühingu osalejate (aktsionäride) – koosolekul osalemist, on notaritel soovitatav kontrollida nende teovõimet. Arvestada tuleb sellega, et vastavalt art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 49 (muudetud, mis hakkab kehtima alates 1. septembrist 2014) tekib juriidilise isiku õigusvõime hetkest, kui teave selle loomise kohta kantakse juriidiliste isikute ühtsesse riiklikku registrisse. ja lõpeb, kui teave selle lõpetamise kohta kantakse nimetatud registrisse. Seega on juriidilise isiku õigusvõimet kinnitav põhidokument väljavõte juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist. Ühtse riikliku juriidiliste isikute registri väljavõtet juriidiliste isikute - ettevõtte osalejate (aktsionäride) kohta saab notar taotleda iseseisvalt, kasutades programmi ENOT või maksuteenuste portaali - nalog.ru kaudu, tuginedes punktis täpsustatud teabele. üldkoosolekul osalejate või aktsionäride nimekirja, kellel on õigus osaleda.
5.7. Notar kontrollib päevakorras olevate otsuste tegemiseks kvoorumi olemasolu. Tuleb arvestada, et vastavalt Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artiklile 181.5 (JSC seaduse artikli 49 punkt 10, LLC seaduse artikli 43 punkt 6) võetakse koosoleku otsus vastu. tühine, kui see on vastu võetud päevakorda mittekuuluvas küsimuses (välja arvatud juhul, kui koosolekust võtsid osa kõik seltsi osalejad (aktsionärid)), vastu võetud nõutava kvoorumi puudumisel või mittekuuluvas küsimuses. koosoleku pädevuse piires. Selline otsus ei too kaasa mingeid õiguslikke tagajärgi. Notaril ei ole õigust selliste otsuste vastuvõtmist tõendada.
Piiratud vastutusega äriühingutes tuleb pöörata tähelepanu aktsiale, mis kuulub ettevõttele endale ja mida ta ei levita ega müü (LLC seaduse artikkel 24). Selliseid aktsiaid ei võeta arvesse hääletustulemuste kindlaksmääramisel osalejate üldkoosolekul. Aktsiaseltsis peate tähelepanu pöörama ettevõtte poolt omandatud (tagasi ostetud) aktsiatele (JSC seaduse artikli 72 punkt 2, artikkel 76). Sellised aktsiad ei anna hääleõigust ja neid ei võeta häälte lugemisel arvesse (JSC seaduse artikli 72 punkt 3, artikli 76 punkt 6).
Notar peab pöörama tähelepanu koosolekul osaleva aktsionäri (osaleja) olemasolevale aktsiate (aktsiate) pantimisele. Arvestada tuleb sellega, et vastavalt artikli 2 lõikele 2 Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 358.15 kohaselt teostab aktsiate pantimisel aktsionäride õigusi pantija (aktsionär), kui aktsiate pantimise lepingus ei ole sätestatud teisiti (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 358.17). , ja osaühingutes osa pantimisel põhikapitalÄriühinguosalise õigusi teostab pandipidaja kuni pandi lõppemiseni, kui aktsiapandilepinguga ei ole sätestatud teisiti.
Aktsiaseltsides tuleb arvestada, et vastavalt Art. Aktsiaseltsi seaduse § 49 kohaselt on aktsionäride üldkoosolekul hääletamisõigus hääletamisele pandud küsimustes:
aktsionärid - ettevõtte lihtaktsiate omanikud (JSC seaduse artikkel 31);
aktsionärid on ettevõtte eelisaktsiate omanikud ainult aktsiaseltsi seaduses sätestatud juhtudel (JSC seaduse artikkel 32).
Notar peab arvestama ka sellega, et teatud küsimustes võib ettevõte läbi viia kumulatiivse hääletamise (AKS-i seaduse § 66 punkt 4, LLC-i seaduse § 37 punkt 9). Kumulatiivsel hääletamisel korrutatakse igale aktsionärile (osalejale) kuuluvate häälte arv isikute arvuga, kes peavad olema valitud äriühingu vastavasse organisse ning aktsionäril (osalejal) on õigus anda sellel hääletamisel saadud hääli. täielikult ühe kandidaadi jaoks või jaotada need kahe või enama kandidaadi vahel.
5.8. Üldkoosolekul otsuse tegemiseks vajaliku kvoorumi määramisel tuleb lähtuda alljärgnevatest reeglitest.
5.8.1. LLC seaduse reeglid:
Ühehäälselt tehtud otsused:
Klausel 2 Art. 8. Seltsi liikme (osaliste) täiendavate õiguste andmine ja lõpetamine.
Klausel 2 Art. 9. Seltsi liikme (osaliste) lisaülesannete kehtestamine ja lõpetamine.
Punkti 3 art. 11. Otsused äriühingu asutamise, selle põhikirja kinnitamise, väärtpaberite, muude asjade või varaliste õiguste või muude rahalise väärtusega õiguste rahalise väärtuse kinnitamise kohta, mille äriühingu asutajad on panustanud põhikapitali aktsiate eest tasumiseks. ettevõttest.
Punkti 3 art. 14. Seltsi põhikirja sätete sisseviimine, muutmine ja kustutamine äriühingus osaleja aktsiate maksimaalse suuruse piiramise ja äriühingus osalejate aktsiate suhte muutmise võimaluse piiramise kohta.
Klausel 2 Art. 15. Ettevõtte põhikapitali osade eest tasumiseks sissemakstud vara rahalise hindamise kinnitamine.
Klausel 2 Art. 19. Põhikapitali suurendamine äriühingu osalise avalduse (ühinguosaliste avaldused) alusel täiendava sissemakse tegemiseks ja (või kui see ei ole äriühingu põhikirjaga keelatud, siis kolmanda isiku avalduse alusel (avaldused). kolmandate isikute poolt) vastu võtta ta äriühingusse ja teha sissemakse.
Klausel 2 Art. 19. Ettevõtte põhikirja muudatused seoses äriühingu põhikapitali suurendamisega äriühingu liikme avalduse või äriühingus osalejate avalduste alusel täiendava sissemakse tegemiseks, samuti nimiväärtuse suurendamise otsusega. täiendava sissemakse tegemise avalduse esitanud äriühinguosalise osa või äriühingus osalejate aktsiad ja vajadusel otsus äriühingus osalejate aktsiate suuruse muutmise kohta.
Klausel 2 Art. 19. Otsused kolmanda isiku või kolmandate isikute äriühingusse vastuvõtmise kohta, ühingu põhikirjas asjakohaste muudatuste tegemise kohta seoses ühingu põhikapitali suurendamisega, aktsiaseltsi nimiväärtuse ja suuruse määramise kohta. kolmanda isiku või kolmandate isikute aktsia või aktsiad, samuti äriühingus osalejate suurusaktsiate muutmise kohta.
Punkti 4 art. 19. Rahaliste nõuete tasaarvestamine ettevõtte vastu osalejate või kolmandate isikute sissemaksetega.
Punkti 4 art. 21. Hartasse sätete lisamine, millega nähakse ette ostueesõigus osta põhikirjaga eelnevalt kindlaksmääratud hinnaga äriühingu osaliste või äriühingu aktsia või osa aktsiakapitalis, sealhulgas muuta sellise hinna suurust või korda. selle kindlaksmääramiseks.
Punkti 4 art. 21. Hartasse sätete lisamine, mis sätestavad äriühingu või äriühingu osaliste võimaluse kasutada eesõigust osta mitte kogu müügiks pakutava ettevõtte aktsiakapitali aktsiat või mitte kogu osa sellest aktsiakapitalis.
Punkti 4 art. 21. Hartasse sätete lisamine, millega nähakse ette võimalus pakkuda aktsiat või osa aktsiakapitalist kõigile äriühingu osalistele, mis on ebaproportsionaalsed nende aktsiate suurusega.
Punkti 2 art. 23. Hartasse sätete lisamine, millega kehtestatakse erinev tähtaeg kohustuse täitmiseks maksta äriühingu osalisele tema osa tegelik väärtus, anda talle mitterahaline vara, mis on sama väärtusega, nagu on sätestatud artikli lõikes 2. 23.
Punkti 6.1 art. 23. Hartasse sätete lisamine, millega kehtestatakse aktsia või aktsia osa tegeliku väärtuse maksmiseks erinev periood või kord, kui on ette nähtud artikli 1 punktis 6.1. 23.
Punkti 4 art. 24. Seltsi poolt omandatud aktsia või aktsia osa müük ühingu liikmetele, mille tulemusena muutub selle osaliste aktsiate suurus, samuti sellise osa või aktsia osa müük. kolmandatele isikutele ja müüdud aktsiale erineva hinna määramine.
Punkti 2 art. 25. Otsus maksta võlausaldajatele välja selle ühinguosalise osa või osa tegelik väärtus, kelle vara ülejäänud ühinguliikmed sunnivad, võrdeliselt nende osadega äriühingu põhikapitalis.
Klausel 1 Art. 26. Hartasse viimine äriühingust liikme õiguse kohta ettevõttest lahkuda.
Klausel 1 Art. 27. Põhikirjasse sätete lisamine äriühingu varasse sissemaksete tegemise kohustuse kohta.
Klausel 2 Art. 27. Võetakse põhikirja sisse sätted, mis kehtestavad äriühingu varasse tehtavate sissemaksete suuruse määramise korra, mis on ebaproportsionaalsed äriühingu osaliste aktsiate suurusega, ning sätted, mis kehtestavad piiranguid ettevõtte varasse sissemaksete tegemisel.
Klausel 2 Art. 27. Seltsi põhikirja sätete muutmine ja väljajätmine, millega kehtestatakse äriühingu varasse tehtavate sissemaksete suuruse määramise kord, mis ei ole proportsionaalne äriühingu osaliste aktsiate suurusega, samuti piirangud, mis on seotud sissemaksete tegemisega äriühingu varasse. kõigile ettevõttes osalejatele.
Klausel 2 Art. 28. Ettevõtte põhikirja sätete sisseviimine, muutmine ja kustutamine, mis kehtestavad äriühingu osaliste vahel kasumi jaotamiseks teistsuguse korra, kui on sätestatud artikli lõikes 2. LLC seaduse artikkel 27.
Klausel 1 Art. 32. Ettevõtte põhikirja sätete sisseviimine, muutmine ja kustutamine, mis kehtestavad äriühingus osalejate häälte arvu määramiseks teistsuguse korra, kui on sätestatud artikli lõikes 1. LLC seaduse artikkel 32.
Klausel 2 Art. 33, lk. 11 punkt 8 art. 37. Seltsi saneerimise või likvideerimise otsuse tegemine.
Klausel 2 Art. 8. Ettevõtte teatud liikmele antud täiendavate õiguste lõpetamine või piiramine tingimusel, et ühingu liige, kellele sellised lisaõigused kuuluvad, hääletas sellise otsuse poolt või andis kirjaliku nõusoleku.
Klausel 2 Art. 9. Täiendavate kohustuste määramine konkreetsele äriühingus osalejale toimub ühingus osalejate üldkoosoleku otsusega tingimusel, et sellise otsuse poolt hääletas või andis kirjaliku nõusoleku ühinguosaline, kellele need täiendavad õigused kuuluvad.
Punkti 4 art. 21. Põhikirjast väljajätmine sätetest, millega nähakse ette ostueesõigus osta äriühingu osaliste või äriühingu põhikirjajärgses kapitalis aktsia või osa sellest põhikirjaga ette nähtud hinnaga.
Punkti 4 art. 21. Põhikirjast välja jäetud sätted, mis näevad ette äriühingu või äriühingu osaliste võimaluse kasutada eesõigust osta mitte kogu müügiks pakutava ettevõtte aktsiakapitali aktsiat või mitte kogu osa sellest.
Klausel 2 Art. 23. Põhikirjast on välja jäetud sätted, millega kehtestatakse muu tähtaeg äriühingu kohustuse täitmiseks maksta äriühingu osalisele tema osa tegelik väärtus või väljastada talle sama väärtusega mitterahaline vara kui artikli lõikes 2 sätestatud periood. 23.
Punkti 6.1 art. 23. Hartast väljaarvamine sätetest, millega kehtestatakse aktsia või aktsia osa tegeliku väärtuse tasumise tähtaeg või kord, kui on ette nähtud art. 6.1. 23.
Klausel 2 Art. 27. Seltsi põhikirja sätete muutmine ja väljajätmine, mis kehtestavad piirangud ettevõtte varasse sissemaksete tegemisel teatud ühinguosalisele, tingimusel, et ühinguosaline, kelle jaoks sellised piirangud on kehtestatud, hääletas sellise otsuse poolt või andis kirjaliku nõusoleku.
Klausel 1 Art. 5. Filiaalide loomine ja esinduste avamine.
Klausel 1 Art. 18. Seltsi põhikapitali suurendamine tema vara arvelt.
Klausel 1 Art. 19. Otsus suurendada ühingu põhikapitali ühingu osaliste täiendavate sissemaksete tegemise teel.
Punkti 4 art. 21. Põhikirjast väljajätmine sätetest, millega nähakse ette võimalus pakkuda aktsiat või osa aktsiakapitalist kõigile äriühingu osalistele, mis on ebaproportsionaalsed nende aktsiate suurusega.
Klausel 1 Art. 27. Seltsi varasse sissemaksete tegemise otsustamine.
lk. 2 lk 2 art. 33 lõige 8 art. 37. Muudatused äriühingu põhikirjas, sealhulgas muudatused äriühingu põhikapitali suuruses.
Punkti 8 art. 37. Muud ettevõtte põhikirjaga määratud küsimused, välja arvatud juhul, kui LLC seaduses või ettevõtte põhikirjas on sellise otsuse tegemiseks vajadus suurema häälte arvu järele.
Vastavalt artikli lõikele 8 LLC seaduse § 37 kohaselt tehakse muud otsused ettevõttes osalejate häälteenamusega, välja arvatud juhul, kui selliste otsuste tegemiseks on vaja suuremat häälte arvu, mis on ette nähtud LLC seaduses või ettevõtte põhikirjas.
5.8.2. JSC seaduse normid
Ühehäälselt tehtud otsused:
Punkti 3 art. 9. Otsus äriühingu asutamise, selle põhikirja kinnitamise ja asutaja poolt äriühingu aktsiate eest tasumiseks panustatud väärtpaberite, muude asjade või varaliste õiguste või muude rahalise väärtusega õiguste rahalise väärtuse kinnitamise kohta.
Klausel 1 Art. 20. Mittetulundusühinguks muutmine.
Ettevõtte aktsionäride üldkoosolekul osalevate aktsionäride kolmeveerandilise häälteenamusega tehtud otsused:
Punkti 4 art. 9. Seltsi juhtorganite, ühingu revisjonikomisjoni (audiitori) esmane valimine, samuti käesolevas lõikes sätestatud juhul ühingu audiitori esmane kinnitamine.
Punkti 3 art. 29. Otsus vähendada ühingu põhikapitali ühingu aktsiate nimiväärtuse vähendamise teel.
Punkti 4 art. 49. Otsuse käesoleva föderaalseaduse artikli 48 lõike 1 punktides 1–3, 5, 17 ja 19.2 nimetatud küsimustes teeb aktsionäride üldkoosolek aktsionäride - hääleõiguslike omanike - kolmeveerandilise häälteenamusega. aktsionäride üldkoosolekul osalevad aktsiad.
lk. 1 punkt 1 art. 48, lõige 4, art. 49. Ettevõtte põhikirja muudatuste ja täienduste sisseviimine või ühingu põhikirja uues väljaandes kinnitamine.
lk. 2 lk 1 art. 48, lõige 4, art. 49. Ühiskonna ümberkorraldamine.
lk. 3 lk 1 art. 48, lõige 4, art. 49. Seltsi likvideerimine, likvideerimiskomisjoni määramine ning likvideerimise vahe- ja lõppbilansi kinnitamine.
lk. 5 lk 1 art. 48, lõige 4, art. 49. Volitatud aktsiate arvu, nimiväärtuse, kategooria (liigi) ja nendest aktsiatest tulenevate õiguste määramine.
lk. 17 punkt 1 art. 48, lõige 4, art. 49. Ettevõtte poolt paigutatud aktsiate omandamine käesolevas föderaalseaduses sätestatud juhtudel;
lk. 19.2 punkt 1 art. 48, lõige 4, art. 49. Ettevõtte aktsiate ja (või) aktsiateks konverteeritavate ühingu emissiooniklassi väärtpaberite noteerimise taotluse esitamise otsuse tegemine.
Punkti 3 art. 79. Suurema tehingu heakskiitmise otsustamine, mille esemeks on vara, mille väärtus moodustab üle 50 protsendi ühingu vara bilansilisest väärtusest.
Klausel 1 Art. 92.1 Venemaa Panga poole pöördumine taotlusega vabastada see Vene Föderatsiooni väärtpabereid käsitlevates õigusaktides sätestatud teabe avaldamise või esitamise kohustusest.
Ettevõtte aktsionäride üldkoosolekul osalevate aktsionäride kolmeveerandilise häälteenamusega tehtud otsused, välja arvatud juhul, kui selle otsuse tegemiseks on vajadus suurema häälte arvu järele äriühingu põhikirjaga:
Punkti 4 art. 32. Küsimused ettevõtte põhikirja muudatuste ja täienduste sisseviimise kohta, mis piiravad aktsionäride - eelisaktsiate omanike õigusi. Aktsionäride üldkoosolekul osalevatele hääleõiguslikele aktsiate omanikele ja eelisaktsiate omanikele on kehtestatud erikvoorum, mille õigused on piiratud.
Punkti 4 art. 32. Küsimused seda tüüpi eelisaktsiate noteerimise või noteerimise lõpetamise kohta. Aktsionäride üldkoosolekul osalevatele hääleõiguslikele aktsiate omanikele ja eelisaktsiate omanikele on kehtestatud erikvoorum, mille õigused on piiratud.
Punkti 3 art. 39. Aktsiate (aktsiateks konverteeritavate äriühingu emissiooniklassi väärtpaberite) paigutamine kinnise märkimise teel aktsionäride üldkoosoleku otsuse alusel suurendada ühingu põhikapitali täiendavate aktsiate paigutamise teel (emissioonil). -ettevõtte aktsiateks konverteeritavad väärtpaberid).
Punkti 4 art. 39. Lihtaktsiate, mis moodustavad rohkem kui 25 protsenti varem paigutatud lihtaktsiast, paigutamine avatud märkimise teel.
Punkti 4 art. 39. Lihtaktsiateks konverteeritavate emissiooniklassi väärtpaberite paigutamine avatud märkimise teel, mida saab vahetada lihtaktsiateks, mis moodustavad rohkem kui 25 protsenti varem paigutatud lihtaktsiatest.
Vastavalt JSC seaduse artikli 49 lõikele 2 tehakse muud otsused koosolekul osalevate aktsionäride häälteenamusega.
Samuti reguleerib kvoorumi kindlaksmääramise küsimusi JSC seaduse artikkel 58.
5.9. Mitteavalikes aktsiaseltsides saab notar koosolekul osalevate isikute volituste kontrollimise ja aktsionäride üldkoosoleku kvoorumi kindlaksmääramise küsimuse lahendamisel tugineda seltsi häältelugemiskomisjoni andmetele, kui on ettevõttes loodud (JSC seaduse artikkel 56).
5.10. Notar on kohal kogu koosoleku vältel – koosoleku avamisest kuni viimase päevakorda võetud küsimuse või viimase otsustusvõimelise küsimuse otsustamiseni ja hääletamise korral. sedelite järgi - kuni häälte lugemise lõpuni.
Koosoleku lõpus on notaril soovitatav nõuda koopia häältelugemiskomisjoni protokollist hääletustulemuste kohta, kui see on ettevõttes loodud. Kui ettevõttes ei ole raamatupidamiskomisjoni moodustatud, on notaril soovitatav nõuda koopia protokolli projektist, mille säilitas üldkoosoleku sekretär. Sellele eksemplarile võivad alla kirjutada samad isikud (koosoleku juhataja ja koosoleku protokollija), kes allkirjastavad üldkoosoleku lõppprotokolli. Nimetatud ärakiri antakse notarile koosoleku lõpus, et välistada tehtud otsuste parandused.
Nende dokumentide nõudmine ei ole notarile kohustuslik ja on nende saamiseks soovitatav lisamaterjal notari poolt fikseeritud andmetele.
Kui aktsiaseltsis hääletamine toimus sedelite teel, siis notar in kohustuslik nõuab häältelugemiskomisjoni (või muu häälte lugemiseks loodud organi) protokolli hääletustulemuste kohta. Lugemiskomisjoni protokolli koostamise maksimaalne tähtaeg on kolm päeva (JSC seaduse artikkel 62).
Notaril ei ole õigust nõuda üldkoosoleku protokolli. Selle koostamine on ettevõtte ainupädevuses, notaril ei ole õigust anda juhiseid protokolli koostamiseks.
5.11. Koosoleku lõpus teeb notar registrisse kande notariaaltoimingute registreerimiseks, nõuab notariaaltoimingu tegemise tasu ning õigus- ja tehnilise töö tasu. Hääletustulemuste häältelugemiskomisjoni protokolli koopia notarile esitamisel ja juhul, kui hääletustulemused on teada koosoleku lõppemise hetkest - muul maksimaalsel lühiajaline, notar koostab ja väljastab õiendi, mis tõendab otsuste vastuvõtmist äriühingu osalejate üldkoosoleku poolt ja selle vastuvõtmisel osalenud äriühingust osavõtjate koosseisu. Tõendi saab väljastada ainult koosolekul viibiv notar (notari kohusetäitja).
Tunnistuse vorm ei ole kehtestatud Vene Föderatsiooni notareid käsitlevate õigusaktide põhialustes sätestatud korras. Tõendi kehtestatud vormi puudumine ei saa aga olla aluseks nimetatud notariaaltoimingu tegemisest keeldumisele. Sertifikaadi ligikaudne näidis on toodud käesolevate soovituste lisas nr 2.
5.12. Kuni seadus ei reguleeri nimetatud notariaaltoimingu tegemise korda, on tõend iseseisev dokument ja seda ei esitata notar koos osalejate üldkoosoleku lõppprotokolliga (üldkoosoleku lõppprotokolli esitamine ettevõtte poolt notari ees on ettevõtte õigus, mitte kohustus). Tõendi väljastab notar kahes eksemplaris, üks eksemplar taotlejale, üks jääb notari toimikutesse (Notarite aluste p 44.1). Tõendi kättesaamisel annab taotleja allkirja notariaaltoimingute registreerimiseks registri veerus 7.
5.13. Notar moodustab vastava nomenklatuuritoimiku, määrab selle pealkirja, näiteks: "Äriühingu osaliste üldkoosoleku poolt otsuste vastuvõtmise tõendid ja selle vastuvõtmisel osalenud äriühingus osalejate koosseis, dokumendid neile" ja lisab selle pealkirja 2014. aastaks kinnitatud kohtuasjade nomenklatuuri, kasutades reservnumbrit (Venemaa justiitsministeeriumi 16. aprilli 2014. aasta korraldusega N 78 kinnitatud notaribüroo tööreeglite punkt 50). Nimetatud nomenklatuuritoimik sisaldab väljastatud tõendeid, notariaaltoimingu taotlusi, häältelugemiskomisjonide protokollide (üldkoosolekute protokollide) koopiaid ja muid dokumente (notari äranägemisel).
VI. Nimetatud notariaaltoimingu tegemisest keeldumise põhjused
6.1. Notar ei saa kinnitada äriühingu osavõtjate üldkoosoleku otsuse vastuvõtmist ja selle vastuvõtmisel osalenud ühingus osalejate koosseisu, kui otsused tehti äraolija hääletamise vormis. Sõna-sõnalt tõlgendades Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 67.1 normi, peab nimetatud notariaalse toimingu tegemiseks olema notaril koosoleku toimumise kohas osalejate füüsiline kohalolek.
6.2. Notar ei saa tõendit väljastada, kui ühtegi otsust ei tehta (mingil põhjusel: kvoorumi puudumine, vajalik arv hääli ei koguta jne). Lähtudes Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 67.1 tähendusest, tõendab notar ainult otsuste VASTUVÕTMIST. Sel juhul saab notar väljastada tõendi, kui võetakse vastu üks kolmest päevakorras olevast otsusest. See on sertifikaadile märgitud.
6.3. Tühiste otsuste vastuvõtmist notar tõestada ei saa. Otsuste tühisuse üldised alused on sätestatud Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artiklis 181.5. Samuti on kehtetu äriühingust osavõtjate üldkoosoleku otsus, mis piirab osavõtja õigust üldkoosolekul osaleda, päevakorras olevate küsimuste arutamisel ja otsuste tegemisel hääletada (3. osa punkt 1, p 32). LLC seadus)
Kõigil neil juhtudel keeldub notar notariaalset toimingut tegemast Vene Föderatsiooni notaritealaste õigusaktide aluste artiklis 48 määratletud üldistel alustel, nimelt: „sellise notariaaltoimingu tegemine on vastuolus seadusega. .”
Taotlusvormi näidis
Moskva linna notar Gerasimova M.D.
Ivan Petrovitš Ivanovilt, elukoht: Moskva, Flotskaja tänav, maja 5, korter 1, Peadirektor Piiratud vastutusega äriühing "Romashka", OGRN, asukoht: Moskva, Tverskaya tänav, 23.
AVALDUS
Palume kinnitada otsuste vastuvõtmist äriühingu osavõtjate üldkoosoleku poolt ja selle vastuvõtmisel osalenud äriühingu liikmete koosseisu küsimustes, mis on võetud osaühingu erakorralise üldkoosoleku päevakorda. "Romashka", mis toimub 5. septembril 2014 kell 11.00 00 minutit aadressil: Moskva, Tverskaja tänav, hoone 23, sissepääs 2, tuba 1.
Üldkoosoleku päevakord:
Romashka LLC peadirektori I. P. Ivanovi vallandamine;
A. V. Sidorovi valimine Romashka LLC peadirektoriks.
Notar selgitas mulle kui üldkoosoleku kokkukutsujale, et koosolekul osalevatel äriühingul osalejatel peab olema pass või muu isikut tõendav dokument, osalejate esindajatel lisaks passile peavad olema kaasas oma isikut tõendavad dokumendid. asutus.
Samuti selgitati mulle kohustust juhul, kui on olemas kokkulepe osalejate õiguste teostamise kohta (aktsionäri leping, ühinguleping), esitada sellise lepingu koopia notarile.
Kinnitan, et osalejate õiguste teostamise lepingut (aktsionärileping, ühinguleping) ei sõlminud osalejad (aktsionärid), (variant 2: esitasin osaleja õiguste teostamise lepingu koopia () osanikuleping, ettevõtteleping) notarile).
OÜ üldkoosolekute protokollide notariaalne kinnitamine Üldreeglina on see kohustuslik, kuid seadus näeb ette ka erandeid. Artiklis räägime teile, millal saate vältida protokolli notariaalset kinnitamist. Lisaks saab lugeja teada, kuidas notari abil kinnitada koosolekute protokolle.
Millal on LLC osalejate üldkoosoleku protokolli kinnitamine kohustuslik ja millal mitte
Kui organisatsioonis on mitu osalejat, vormistatakse otsuste tegemine nende koosolekute protokolli kujul. Vastavalt artikli 6 punktile 6 37 Föderaalseadus “Äriühingute kohta...” 02.08.1998 nr 14, peab LLC täitevorgan korraldama kirjaliku protokolli pidamise.
Selle notariaalse tõestamise nõue sisaldub lõigetes. 3 lk 1 art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku punkt 67.1, samuti art. 17 Föderaalseadus nr 14. Vastavalt kindlaksmääratud standarditele peab notar tõendama:
- Ettevõttes osalejate otsuste tegemise faktid.
- Koosolekul osalenute koosseis.
Need sätted ei kehti üheliikmeliste LLC-de suhtes.
Kuid Art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 67.1 sätestab reeglist erandid. Kui ettevõtte põhikirjas on protokollide kinnitamiseks ette nähtud teistsugune kord, siis saate ilma notarita hakkama. Lisaks saate ilma notarita hakkama, kui LLC osalejad otsustasid ühehäälselt, et koosoleku protokoll kinnitatakse teistsugusel viisil (ja kajastasid seda otsust protokollis).
Seega, kui koosoleku põhimääruses või otsuses ei ole ette nähtud teistsugust protokolli kinnitamise korda, saab selliseid toiminguid teha ainult notar.
Paljud kohtuotsused, näiteks Kaug-Ida ringkonnakohtu resolutsioon 02.09.2016 nr F03-6257/2015, kajastavad seda, et koosoleku protokollis on võimatu lihtsalt märkida, et osalejad valisid muu meetodi. kui protokolli notariaalne kinnitamine. Vaja panna see küsimus päevakorda ja seejärel peavad kõik osalejad hääletama jah.
Kui koosoleku protokoll ei ole notari poolt kinnitatud või muul LLC põhikirjas või protokollis endas märgitud viisil, loetakse dokument artikli punkti 3 osas tühiseks. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 163, nagu on selgitatud Vene Föderatsiooni relvajõudude pleenumi 23. juuni 2015. aasta resolutsioonis nr 25 (punkt 107).
Kuidas kinnitada LLC osalejate üldkoosoleku protokolli notariaalselt
Protokolli notariaalse kinnitamise korda ei ole sätestatud määrused. Siiski on soovitusi, mis kajastuvad FNP 01.09.2014 kirjas “Suunast...” nr 2405/03-16-3.
LLC täitevorgan, näiteks selle direktor, võtab notariga ühendust, kui on vaja korraldada korraline või erakorraline koosolek. Siiski võib ettevõtte põhikirjas ette näha, et juhatusel on sellised volitused. Lisaks on võimalik pöörduda revisjonikomisjoni liikme notari poole, kui tal on sellised volitused antud.
On vaja kirjutada avaldus, kus on märgitud koosoleku kuupäev, kellaaeg ja koht. See on koostatud meelevaldselt.
Võite pöörduda organisatsiooni asukoha notari poole.
- Taotlusele tuleb lisada:
- LLC harta.
- Väljavõte juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist.
- Taotleja pädevust kinnitav dokument (näiteks ainutäitevorgani määramise protokoll).
- LLC osalejate nimekiri.
Üldkoosoleku võib pidada otse notaribüroos, kui harta seda ei keela. Koosoleku ajal peab notar kontrollima osalejate isikusamasust ja vastavalt sellele nõutakse passi. Lisaks võib notar ise ilmuda koosolekule selle toimumise kohta. Tema kohalolek on kohustuslik.
Pärast koosolekut väljastab notar notariaaltoimingu tõestamise tõendi.
Seega on üldreeglina protokolli notariaalne kinnitamine kohustuslik. Kuid ettevõtte põhikirjas või koosoleku protokollis võib küsimus olla lahendatud ka teisiti.