Какви протоколи трябва да бъдат нотариално заверени. Решение на общото събрание на ООД или АД: нови изисквания
От септември 2014 г. влизат в сила промени в Гражданския кодекс на Руската федерация. Една от тези промени беше необходимостта от нотариална заверка на протокола. Много хора не са доволни от тази промяна. Възникват много въпроси защо е необходимо това и как да го избегнем. В този материал ще се опитаме да разберем тази ситуация.
Всеки знае, че протоколът от решението на общото събрание на участниците, учредителите на фирма (организация) е основният документ, започващ от регистрацията на LLC, CJSC или NPO, както и при извършване на промени в устава или регистриране на промени в Единния държавен регистър на юридическите лица. IN ново изданиеГражданският кодекс на Руската федерация относно протокола в съответствие с клауза 3 на чл. 67.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация, който влиза в сила на 1 септември 2014 г., установява задължение за нотариална заверка на протокола от общото събрание на LLC. Този параграф също така предвижда условия, при които е невъзможно да се направи без нотариус. Така че от септември е необходимо да се заверят нотариално приемането на решения от общото събрание на участниците и състава на участниците, които са присъствали при вземането на конкретно решение. Според нас нотариалната заверка на протокола от общото събрание е разумно решение.
Малко за наказателната отговорност:
Член 185.5 от Наказателния кодекс на Руската федерация предвижда наказателна отговорност за фалшифициране на протокола от общо събрание. Максималното наказание по този член е 2 години лишаване от свобода. Сега ще възникне наказателна отговорност не само по член 195.5 от Наказателния кодекс на Руската федерация, но и по член 327 от Наказателния кодекс на Руската федерация, а именно за подправяне на документи, печати, печати и формуляри. Максималното наказание по този член е 4 години затвор. Целесъобразността на нотариалното заверяване на протокола от общото събрание се определя от факта, че човек, преди да го фалшифицира, сега ще помисли за доста дълъг срок на лишаване от свобода за действията си съгласно комбинацията от два члена от Наказателния кодекс на Руската федерация . Надеждността на нотариално заверен протокол е много по-висока от тази на обикновения протокол. Освен това е достатъчно просто да проверите дали протоколът е подправен, като изпратите съответното искане до нотариуса.
Ако в компанията има корпоративни спорове, нотариалният протокол ще предотврати влошаване на ситуацията. Е, разбира се, участниците имат избор във всеки случай. Те могат да приемат собствена процедура за потвърждаване на протокола, дори без да правят промени в Хартата. Нотариален протокол - перфектен вариантза закъсалите фирми. Въпреки това, за стандартно LLC, в който всичко е прекрасно, основателите в добри отношения, няма какво да делим, нотариалната заверка на протокола наистина е излишна мярка. Съответно трябва да се опитаме да намерим начини да избегнем тази процедура.
Възможности за протокол без нотариална заверка
Гражданският кодекс все още предвижда варианти, при които протоколът може да не бъде нотариално заверен:
- Подписване на протокола от всички или част от участниците;
- Използване технически средства, които ни позволяват надеждно да установим факта общо приеманеразтвори;
- Други методи, които не противоречат на Гражданския кодекс на Руската федерация.
Освен това Гражданският кодекс предоставя опции за запис на методи за удостоверяване на протокола. Тези опции включват:
- Процедурата по удостоверяване е приета с решение на общото събрание с единодушие;
- Процедурата за сертифициране е предвидена в хартата.
- Подписване на протокола или отделен лист от всички участници.
- Подписи на някои от участниците.
- Аудиозапис на общото събрание.
- Видеозапис на общото събрание.
Промените в устава във връзка с промяна в метода за потвърждаване на решението и състава на участниците не изискват единодушно решение. Достатъчно е просто мнозинство. Първоначално обаче е по-добре да се вземат решения единодушно, тъй като някои служители на Федералната данъчна служба тълкуват определени законодателни норми по свой начин. Решение на общото събрание, което не изисква промени в устава, трябва да бъде прието единодушно от всички членове на дружеството, а не само от участниците в събранието.
Възниква логичен въпрос - какво да направите, ако по някаква причина участниците не искат да правят промени в устава и в същото време не е възможно да се съберат всички на срещата. И тук има изход. Необходимо е да се вземе такова решение в отделен протокол, който да бъде приет единодушно от всички участници, но в същото време да се избере различен метод за идентификация. Подписване на протокола от всички участници Решението или уставът могат да определят задължението за подписване на протокола от всички участници в дружеството или общото събрание. Това може да стане под протокола или на отделен лист, който се завежда към протокола, за да се избегне загуба. Подписване от някои от участниците в протокола Хартата или решението могат да предвидят лица, които трябва да потвърдят протокола. Това може да е секретар и председател на ОС, член на компанията, който има голям дял в Уставният капиталв сравнение с други участници, член на дружеството, който се ползва с най-голямо доверие от други участници, участници в дружеството общо притежават повече от 50% от дела в уставния капитал.
Използване на технически средства
Най-популярните средства, които ви позволяват да установите факта, че е взето конкретно решение, са аудио и видеозаписи на общото събрание. Тук можете абсолютно да използвате различни средства, например видеорекордер за кола. Това е мястото, където се съхраняват изображения, звук, дата и час на записа. Можете обаче просто да използвате диктофон, мобилен телефон, видеокамера, дори камера, която има функция за запис на видео. Трябва да внимавате, тъй като някои съдилища няма да приемат копие от записа, а само оригинала като доказателство. Оригиналът ще бъде картата с памет. Ако вашето техническо средство не предвижда наличието на такава карта, то доказателство ще бъде самото устройство.
От всичко изложено по-горе можем да заключим, че има 4 основни начина за заверка на протокол, ако не желаете да се свържете с нотариус:
Избраният метод може да бъде записан в устава, във всеки отделен протокол, чрез вземане на решение на общо събрание с последваща връзка към това решение. Кой метод е по-добър, зависи от вас да решите. Не забравяйте обаче, че ако вашата компания има разгорещени спорове или конфликти, все пак би било по-добре протоколът да бъде нотариално заверен.
От 1 септември 2014 г. влизат в сила промените, направени в част първа от Гражданския кодекс Руска федерацияФедерален закон от 05.05.2014 г. N 99-FZ „За изменение на глава 4 от част 1 от Гражданския кодекс на Руската федерация и за признаването за невалидни на някои разпоредби от законодателните актове на Руската федерация“.
Споменатият федерален закон допълни Гражданския кодекс на Руската федерация с член 67.1, който предвижда възможност за потвърждаване на приемането от общото събрание на участниците в търговско дружество на решение и състава на участниците в дружеството, присъстващи на неговото приемане от нотариална заверка. Относно прилагането на член 67.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация в нотариалната практика от Комисията по методическа работаи изучавайки практиката за прилагане на законодателството в областта на нотариусите, Московската градска нотариална камара е подготвила съответното ръководство.
Наръчник за нотариална заверка на приемането от общо събрание на участниците в търговско дружество на решение и състава на участниците в дружеството, присъстващи при приемането му.
(Нотариален акт, въведен с Федерален закон от 5 май 2014 г. N 99-FZ, влиза в сила на 1 септември 2014 г.)
Решението на събрание на търговско дружество е независим юридически факт и в съответствие с параграф 2 на член 181.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация поражда правни последици за всички лица, които са имали право да участват в това събрание , както и за други лица, ако това е установено от закона или произтича от същността на правоотношението.
99-FZ от 5 май 2014 г. „За измененията на глава 4 от част 1 от Гражданския кодекс на Руската федерация и за признаването за невалидни на някои разпоредби от законодателните актове на Руската федерация“ въвежда нов член в Гражданския кодекс на Руската федерация - чл. 67.1, който предвижда необходимостта от потвърждаване на приемането на решение от общото събрание на участниците в търговско дружество и състава на участниците, присъстващи на неговото приемане по различни начини, един от които е нотариална заверка.
Трябва да се има предвид, че посоченото нотариално действие не е задължително, тъй като за всички видове правни формистопански субекти имат алтернатива на нотариалната заверка. Таксата за посоченото нотариално действие се начислява по реда на чл. 22.1 Основи на законодателството на Руската федерация относно нотариусите (други нотариални действия).
Въпросното нотариално действие може да бъде извършено от всеки нотариус в рамките на нотариалния район, в който се провежда събранието на участниците в търговското дружество (членове 13, 40 от Основите на законодателството на Руската федерация за нотариусите).
Отсега нататък, докато не бъдат направени изменения в Основите на законодателството на Руската федерация за нотариусите, се правят изменения в заповедта на Министерството на правосъдието на Руската федерация № 99 от 10 април 2002 г. „За утвърждаване на регистрационни форми за регистрация на нотариални действия, нотариални удостоверения и удостоверителни надписи върху сделки и удостоверени документи”, при извършване на посоченото нотариално действие предлагаме да се спазват следните препоръки:
I. Нормативна уредба
При извършване на посоченото нотариално действие нотариусите трябва да се ръководят от нормите на Гражданския кодекс на Руската федерация (наричан по-долу Гражданския кодекс на Руската федерация), нормите на федералните закони: Федерален закон"Относно акционерни дружества„N 208-FZ от 26 декември 1995 г. (наричан по-долу Закон за АД), Федералният закон „За дружествата с ограничена отговорност„N 14-FZ от 8 февруари 1998 г. (наричан по-нататък Законът за LLC), нормите на Основите на законодателството на Руската федерация относно нотариусите, както и подзаконовите актове регламенти: със заповед на Федералната служба за финансови пазари на Русия от 2 февруари 2012 г. N 12-6/pz-n „За одобряване на Правилника за допълнителни изисквания към процедурата за подготовка, свикване и провеждане на общо събрание на акционерите“, регистриран с Министерството на правосъдието на Русия от 28 май 2012 г. N 24341. Необходимо е също така да се вземе предвид Резолюция № 19 на Пленума на Върховния арбитражен съд на Руската федерация от 18 ноември 2003 г. „По някои въпроси на прилагането от Федералния закон „За акционерните дружества“ (изменен с Решение на Пленума на Върховния арбитражен съд на Руската федерация от 16 май 2014 г. № 28), писмо на Банката на Русия № 06-52 /6680 от 18 август 2014 г. „По някои въпроси, свързани с прилагането на някои разпоредби на Федералния закон от 05.05.2014 г. N 99-FZ „За изменение на глава 4 от част 1 от Гражданския кодекс на Руската федерация и относно признаване за невалидни на определени разпоредби от законодателни актове на Руската федерация.
Трябва да се има предвид, че особеностите на правния статут на отделни стопански субекти (кредитни организации, специализирани финансови дружества, застрахователни дружества и други подобни) могат да бъдат регулирани от специални закони.
Нотариусите също трябва да вземат предвид, че в съответствие с член 3, параграф 4 от Федералния закон от 5 май 2014 г. N 99-FZ „За изменения в глава 4 на част първа от Гражданския кодекс на Руската федерация и за признаването като невалидни някои разпоредби на законодателните актове на Руската федерация” , до влизането в сила на законодателни и други регулаторни правни актове на територията на Руската федерация в съответствие с разпоредбите на Гражданския кодекс на Руската федерация (изменен с 99-FZ), законодателни и други регулаторни правни актовена Руската федерация, както и актове на законодателството на СССР, действащи на територията на Руската федерация в границите и по начина, предвиден от законодателството на Руската федерация, се прилагат, доколкото не противоречат на разпоредбите от Гражданския кодекс на Руската федерация (изменен с 99-FZ).
II. Определяне на предметната компетентност на нотариуса
2.1. Посоченото нотариално действие се регулира от член 67.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация, съгласно който приемането от общото събрание на участниците в търговско дружество на решение и съставът на участниците в дружеството, присъстващи при неговото приемане, се потвърждава от нотариална заверка във връзка с:
Непублично акционерно дружество;
Дружества с ограничена отговорност.
2.2. Характеристиките на публичното акционерно дружество са установени в клауза 1 на член 66.3 от Гражданския кодекс на Руската федерация.
Акционерното дружество е публично:
Харта и име на маркатакоето съдържа указание, че дружеството е публично, дори ако акциите на дружеството не се пласират чрез публична подписка и не се търгуват публично;
чиито акции и ценни книжа, конвертируеми в негови акции, се пласират публично (чрез открита подписка);
чиито акции и ценни книжа, конвертируеми в негови акции, се търгуват публично при условията, установени от законите ценни книжао Освен това уставът на такава компания и нейното корпоративно име може да не съдържат указание, че дружеството е публично.
Акционерно дружество, което не отговаря на горните критерии, се счита за непублично (клауза 2 на член 66.3 от Гражданския кодекс на Руската федерация).
2.3. Разпоредбите на член 67.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация не се прилагат за дружества с ограничена отговорност, състоящи се от един участник. Това заключение следва от анализа на разпоредбите на членове 7 (клауза 2), 39 от Закона за LLC. Решенията по въпроси от компетентността на общото събрание в такива дружества се вземат от един участник и се документират писмено. В този случай разпоредбите на членове 34 - 38 и 43 от Закона за LLC не се прилагат.
Разпоредбите на член 67.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация също не се прилагат за акционерно дружество, състоящо се от един акционер. В същото време информацията, че дружеството се състои от един акционер, трябва да бъде въведена в Единния държавен регистър на юридическите лица (клауза 6 от член 98 от Гражданския кодекс на Руската федерация). В акционерно дружество, в което всички акции с право на глас принадлежат на един акционер, решенията по въпроси от компетентността на общото събрание на акционерите се вземат лично от този акционер и се документират писмено. Освен това разпоредбите Глава VIIЗаконът за АД, който определя реда и сроковете за подготовка, свикване и провеждане на общо събрание, не се прилага (т. 3 на чл. 47 от Закона за АД).
Тези стопански субекти обаче имат право да се обърнат към нотариус за потвърждаване чрез нотариална заверка на решението, взето от едноличния участник (акционер).
III. Определение за заявител - лице, което има право да се обърне към нотариус с искане за извършване на посоченото нотариално действие
3.1. При определяне на лице, което може да се свърже с нотариус, е необходимо да се ръководи от правилата, уреждащи процедурата за свикване на общо събрание на дружеството.
В дружества с ограничена отговорност:
3.1.1. Следващото общо събрание се свиква от изпълнителния орган на дружеството (чл. 34 от Закона за ЕООД). Жалбоподателят в случая е изпълнителна агенцияобщество.
3.1.2. Извънредно общо събрание (от общо правило) се свиква от изпълнителния орган на дружеството (клауза 2 на член 35 от Закона за LLC). Заявителят в случая е изпълнителният орган на дружеството.
3.1.3. Уставът на дружеството може също така да постави решаването на въпроси, свързани с подготовката, свикването и провеждането на общо събрание на участниците в дружеството, в рамките на компетентността на съвета на директорите (надзорния съвет) на дружеството (клауза 10, клауза 2.1, член 32 от Закон за LLC). Заявителят в този случай е лицето, ръководещо съвета на директорите (надзорния съвет) или упълномощено с решение на съвета да се обърне към нотариус.
3.1.4. По изключение, ако са налице основания, посочени в параграф 4 на чл. 35 от Закона за ДОО извънредно общо събрание може да се свика от лица, които искат провеждането му и посочени в ал.2 на чл. 35 от Закона за LLC (управителен съвет (надзорен съвет) на дружеството, одиторска комисия (одитор) на дружеството, одитор, участници в дружеството, притежаващи общо не по-малко от 1/10 от общия брой гласове на участниците в дружеството ), както и изпълнителния орган на дружеството, ако решението въпросът за свикването е от компетентността на съвета на директорите (надзорния съвет) (клауза 2.2 на член 32 от Закона за LLC).
Жалбоподателят в случая е:
Лицето, което оглавява съвета на директорите (надзорния съвет) или е упълномощено с решение на съвета да се свързва с нотариус;
Член на ревизионната комисия, упълномощен с решение на комисията да се свързва с нотариус, одитор;
одитор;
Участник в дружеството, притежаващ най-малко 1/10 от общия брой гласове на участниците в дружеството или един от участниците, притежаващ съвкупно не по-малко от 1/10 от общия брой гласове на участниците в дружеството, който има съответни правомощия от останалите участници;
Изпълнителният орган на дружеството, ако решението за свикване на заседание е от компетентността на съвета на директорите (надзорния съвет).
3.2. В непубличните акционерни дружества:
3.2.1. Свикването на годишни и извънредни общи събрания на акционерите по правило е от компетентността на съвета на директорите (клауза 2, алинея 1, член 65, клауза 7, член 55 от Закона за АД). Заявителят в този случай е лицето, ръководещо съвета на директорите (надзорния съвет) или упълномощено с решение на съвета да се обърне към нотариус;
3.2.2. По изключение, ако са налице основанията, предвидени в параграф 8 на чл. 55 от Закона за АД извънредно общо събрание на акционерно дружество се провежда с решение на съда, за да бъде принудено дружеството да проведе такова събрание. Заявителят ще бъде лицето, на което е възложено изпълнението на съдебното решение (ищец, орган на дружеството или трето лице със съгласието на последното). Такъв орган и следователно заявителят не може да бъде съветът на директорите (надзорният съвет) на дружеството (клауза 9 на член 55 от Закона за АД).
3.2.3. В компании, в които функциите на съвета на директорите (надзорния съвет) се изпълняват от общото събрание на акционерите, лицето или органът, упълномощен да свиква и провежда общото събрание на акционерите, се определя от устава на дружеството (клауза 10, чл.55 от Закона за АД). Заявителят в този случай ще бъде такова лице или орган. Ако годишното или извънредното събрание на такова дружество не бъде свикано и проведено в фиксирано време, събранието се свиква по решение на съда. Заявителят е лицето, на което е възложено изпълнението на съдебното решение (клаузи 8, 9 на член 55 от Закона за АД).
IV. Подготовка за извършване на нотариално действие
4.1. Нотариусът се препоръчва да приеме заявлениетоза извършването на посоченото нотариално действие в писмена форма и се регистрира в дневника за входяща кореспонденция. В заявлението кандидатът трябва да посочи точната дата, начален час и точно място на срещата (приблизителен примерен текст на становището - Приложение № 1). Заедно със заявлението нотариусът трябва да поиска за преглед:
Устав на дружеството;
Извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица (извлечение може да бъде поискано от нотариус независимо с помощта на програмата ENOTE или чрез портала за данъчни услуги - nalog.ru);
Документи, потвърждаващи, че заявителят може да бъде заявител за това нотариално действие (решение или протокол за назначаване или избор на изпълнителен орган, съвет на директорите (надзорен съвет), съдебно решение и др.);
Други вътрешни документи, регулиращи процедурата за свикване и провеждане на събрание, ако е предвидено в устава и одобрено (клауза 5 от член 49 от Закона за АД, клауза 1 от член 37 от Закона за LLC);
Списък на участниците (в дружества с ограничена отговорност, съставен в съответствие с член 31.1 от Закона за LLC);
Списък на лицата, имащи право да участват в общото събрание на акционерите (за непубличните акционерни дружества, съставен в съответствие с чл. 51 от Закона за АД);
Копие от съобщението (клауза 1, 2 от чл. 36 от Закона за АД) или съобщение (клауза 1, 2 от чл. 52 от Закона за АД) за свикване на събрание, изпратено до участниците (акционери) и което посочва дневен ред на срещата. Информация за дневния ред може да бъде включена и допълнително в текста на становището.
Трябва да се отбележи, че нотариусът не проверява пълнотата на действията, предприети от органите на дружеството за подготовка на събранието (информиране на участниците (акционери) за събранието, спазване на сроковете за такава информация, изпращане по пощата необходими материалии така нататък.)
Информация за наличност корпоративно споразумениеот 1 септември 2014 г. (клауза 4 от член 67.2 от Гражданския кодекс на Руската федерация). В същото време нотариусът трябва да вземе предвид, че за непублично търговско дружество информацията за наличието на корпоративно споразумение и обхвата на правомощията на участниците в дружеството, предвидени от него, трябва да бъдат вписани в Единния държавен регистър на правните Субекти (част 2, клауза 1, член 66 от Гражданския кодекс на Руската федерация).
Преди 1 септември 2014 г. в дружествата с ограничена отговорност може да се сключи споразумение за упражняване на правата на участниците (клауза 3 от чл. 8 от Закона за АД), в акционерните дружества - споразумение на акционерите (чл. 32.1 от Закона за АД ), които могат да регулират и въпроси, свързани с гласуването на общи събрания.
4.2. Нотариусът, след като се запознае със списъка на участниците (списъка на лицата, имащи право да участват в общото събрание на акционерите), се препоръчва да обясни на заявителя срещу подпис, че за установяване на самоличността на участниците (акционерите) на компанията последните трябва да присъстват на срещата с документи, удостоверяващи самоличността им,Представителите на участници (акционери), в допълнение към документите за самоличност, трябва да имат документи, потвърждаващи техните пълномощия, законните представители на непълнолетни участници (акционери) трябва да имат удостоверение за раждане, потвърждаващо статута на законен представител и др.
V. Ред за извършване на нотариално действие
5.1. На срещата трябва да присъства лично нотариус (лице, действащо като нотариус в периода на заместване на отсъстващ нотариус). В същото време в нотариалната кантора не се извършват нотариални действия в посочения час (часът ще бъде отразен в протокола от общото събрание и в издаденото от нотариуса удостоверение).
5.2. Посоченото нотариално действие може да се извърши и в помещенията на нотариалната кантора, ако в съобщението до участниците (акционерите) за събранието е посочено местоположението на нотариалната кантора и това не е забранено от устава на дружеството.
5.3. Нотариусът избира по най-добрия начинзаписване на информация за състава на участниците, правомощия на представители, информация за въпроси, разгледани на събранието, взети решения по тези въпроси и за лицата, които са гласували при вземането на тези решения. Тази информация ще се използва от нотариуса при изготвяне на удостоверението. Препоръчително е цялата информация да се записва писмено или чрез технически средства (видеозапис, аудиозапис) или комбинация по различни начинификсация.
5.4. Нотариусът проверява състава на присъстващите на събранието участници (акционери). В този случай е необходимо да се вземе предвид минималният брой участници (акционери), предвиден от закона, устава (доколкото не противоречи на закона) и вътрешните документи на дружеството, които трябва да присъстват при извършване на всеки решение (кворум). Наличието на кворум по поне една точка от дневния ред е основание за откриване и провеждане на заседанието.
5.5. Нотариусът установява самоличността на присъстващите на събранието участници (акционери) и техните представители.
Самоличността се установява с паспорт или друг документ, който изключва всякакво съмнение относно самоличността на неговия собственик. Информацията за участника (пълно име, паспортни данни, място на пребиваване, размер на дела на участника или брой акции с право на глас на акционера) трябва да бъде записана в писмен вид. Считаме за възможно отразяването на такава информация в списъка на участниците в дружеството (или негово копие) или в списъка на лицата, имащи право да участват в общото събрание на акционерите (негово копие). Информация за паспортните данни на участниците (акционерите) може да се съдържа в посочените документи. В този случай нотариусът трябва да свери информацията от документа за самоличност на участника (акционера), съдържаща се в списъка на участниците в дружеството или в списъка на лицата, имащи право да участват в общото събрание на акционерите, с представения документ. Възможно е това да се отбележи върху копие от списъка на участниците или списъка на лицата, имащи право да участват в общото събрание на акционерите, което остава при нотариуса.
Ако участник в дружество с ограничена отговорност участва в общото събрание чрез представител, представителят представя документ, потвърждаващ пълномощията му. Пълномощното, издадено от участника, трябва да съдържа информация за представляваното лице и представителя (име или наименование, местоживеене или местоположение, паспортни данни) и трябва да бъде нотариално заверено (част 2, клауза 2, член 37 от Закона за LLC) . В същото време този член съдържа правило, че пълномощно може да бъде издадено и в съответствие с изискванията на параграфи 4 и 5 на чл. 185 от Гражданския кодекс на Руската федерация (означава версията на този член, в сила до 1 септември 2013 г.). IN текущо изданиеот Гражданския кодекс са параграфи 3 и 4 от член 185.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация. В същото време процедурата за издаване на пълномощни, посочена в параграф 3 от член 185.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация, се прилага само за видовете пълномощни, изрично посочени в него, сред които няма пълномощно да представлява участник по време на среща. По този начин пълномощното за представляване на интересите на участник в дружеството в общото събрание е с дата индивидуалентрябва да бъде нотариално заверено; може да бъде издадено пълномощно от юридическо лице в съответствие с клауза 4 на чл. 185.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация.
Представителят на акционера в общото събрание на акционерите действа в съответствие с правомощията си въз основа на инструкциите на федералните закони или актове на упълномощени органи или писмено пълномощно. Пълномощното за гласуване трябва да съдържа информация за представляваното лице и представителя (за физическо лице - име, данни за документа за самоличност (серия и (или) номер на документа, дата и място на издаването му, орган, издал документа). документ), за юридическо лице - име, информация за местонахождение). Пълномощното трябва да бъде съставено в съответствие с параграфи 3 и 4 на чл. 185.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация или нотариално заверен (член 57 от Закона за АД). Трябва да обърнете внимание и на случаите на представителство, предвидени в параграфи 2 и 3 на чл.57 от Закона за АД.
5.6. За да се избегне участие в събранието на представител на неправоспособни юридически лица - участници (акционери) на дружеството, се препоръчва на нотариусите да проверят тяхната правоспособност. Трябва да се има предвид, че в съответствие с параграф 3 на чл. 49 от Гражданския кодекс на Руската федерация (с измененията, които ще влязат в сила от 1 септември 2014 г.), правоспособността на юридическо лице възниква от момента на вписване на информация за неговото създаване в Единния държавен регистър на юридическите лица и се прекратява с вписване на информация за прекратяването му в посочения регистър. По този начин основният документ, потвърждаващ правоспособността на юридическо лице, е извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица. Извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица във връзка с юридически лица - участници (акционери) на дружеството може да бъде поискано от нотариус независимо с помощта на програмата ENOT или чрез портала за данъчни услуги - nalog.ru въз основа на информацията, посочена в списък на участниците или списък на лицата, които имат право да участват в общото събрание на акционерите.
5.7. Нотариусът проверява наличието на кворум за вземане на посочените в дневния ред решения. Необходимо е да се има предвид, че в съответствие с член 181.5 от Гражданския кодекс на Руската федерация (клауза 10 от член 49 от Закона за АД, клауза 6 от член 43 от Закона за LLC) решението на събранието е недействителен, ако е приет по въпрос, който не е включен в деня на дневния ред (с изключение на случаите, когато в събранието са участвали всички участници (акционери) на дружеството), приет при липса на необходимия кворум или приет по въпрос, който не попада от компетентността на заседанието. Такова решение не поражда правни последици. Нотариусът няма право да удостоверява приемането на такива решения.
В дружествата с ограничена отговорност е необходимо да се обърне внимание на дела, притежаван от самото дружество, а не разпределен или продаден от него (член 24 от Закона за LLC). Такива акции не се вземат предвид при определяне на резултатите от гласуването на общото събрание на участниците. В акционерно дружество трябва да обърнете внимание на акциите, придобити (изкупени) от дружеството (клауза 2 на член 72, член 76 от Закона за АД). Такива акции не предоставят право на глас и не се вземат предвид при преброяване на гласовете (клауза 3 на член 72, клауза 6 на член 76 от Закона за АД).
Нотариусът трябва да обърне внимание на съществуващия залог на акции (акции) на акционера (участника), участващ в събранието. Трябва да се има предвид, че в съответствие с параграф 2 на чл. 358.15 от Гражданския кодекс на Руската федерация, при залагане на акции правата на акционерите се упражняват от залогодателя (акционера), освен ако не е предвидено друго в споразумението за залог на акции (член 358.17 от Гражданския кодекс на Руската федерация). , а в дружествата с ограничена отговорност при залагане на дял от уставния капитал правата на участник в дружеството се упражняват от заложния кредитор до прекратяването на залога, освен ако в договора за залог на дял не е предвидено друго.
При акционерните дружества е необходимо да се има предвид, че съгласно чл. 49 от Закона за АД право на глас в общото събрание на акционерите по поставените за гласуване въпроси имат:
акционери - собственици на обикновени акции на дружеството (чл. 31 от Закона за АД);
акционерите са собственици на привилегировани акции на дружеството само в случаите, предвидени в Закона за АД (чл. 32 от Закона за АД).
Нотариусът също трябва да вземе предвид, че по някои въпроси дружеството може да проведе кумулативно гласуване (клауза 4 от член 66 от Закона за АД, клауза 9 от член 37 от Закона за LLC). При кумулативното гласуване броят на гласовете, принадлежащи на всеки акционер (участник), се умножава по броя на лицата, които трябва да бъдат избрани в съответния орган на дружеството, като акционерът (участникът) има право да подаде гласовете, получени в това начин изцяло за един кандидат или ги разпределете между двама или повече кандидати.
5.8. При определяне на необходимия кворум за вземане на решение на общото събрание трябва да се спазват следните правила.
5.8.1. Правила на закона за LLC:
Решения взети единодушно:
Клауза 2 Чл. 8. Предоставяне и прекратяване на допълнителни права на участник (участници) на дружеството.
Клауза 2 Чл. 9. Налагане и прекратяване на допълнителни задължения на участник (участници) на дружеството.
Клауза 3 чл. 11. Решения за създаване на дружество, одобряване на неговия устав, одобряване на паричната стойност на ценни книжа, други вещи или права на собственост или други права с парична стойност, внесени от учредителите на дружеството за плащане на дялове в уставния капитал на компанията.
Клауза 3 чл. 14. Въвеждане, изменение и заличаване на разпоредби в устава на дружеството за ограничаване на максималния размер на дела на участник в дружеството и ограничаване на възможността за промяна на съотношението на дяловете на участниците в дружеството.
Клауза 2 Чл. 15. Одобряване на паричната оценка на имуществото, внесено за плащане на дялове в уставния капитал на дружеството.
Клауза 2 Чл. 19. Увеличение Уставният капиталвъз основа на заявление на участник в дружеството (заявления на участници в дружеството) за извършване на допълнителна вноска и (или), ако това не е забранено от устава на дружеството, заявление на трета страна (заявления на трети страни) за приемане го в компанията и да направи принос.
Клауза 2 Чл. 19. Изменения в устава на дружеството във връзка с увеличаване на уставния капитал на дружеството въз основа на заявление от участник в дружеството или заявления от участници в дружеството за извършване на допълнителна вноска, както и решение за увеличаване на номиналната стойност дял на участник в дружеството или дялове на участници в дружеството, които са подали заявления за допълнителна вноска, и, ако е необходимо, решение за промяна на размера на дяловете на участниците в дружеството.
Клауза 2 Чл. 19. Решения за приемане на трето лице или трети страни или в дружеството, за извършване на подходящи промени в устава на дружеството във връзка с увеличаване на уставния капитал на дружеството, за определяне на номиналната стойност и размера на дял или дялове на трето лице или трети лица, както и при промяна на размера на дяловете на участниците в дружеството.
Клауза 4 чл. 19. Прихващане на парични вземания към дружеството срещу вноски, направени от участници или трети лица.
Клауза 4 чл. 21. Въвеждане на разпоредби в устава, установяващи преимущественото право за закупуване на дял или част от дял в уставния капитал на участниците в дружеството или дружеството на цена, предварително определена от устава, включително промяна на размера на такава цена или процедура за определянето му.
Клауза 4 чл. 21. Въвеждане на разпоредби в устава, установяващи възможността участниците в дружеството или дружеството да упражняват преимущественото право да закупят не целия дял или не цялата част от дела в уставния капитал на предлаганото за продажба дружество.
Клауза 4 чл. 21. Въвеждане на разпоредби в устава, установяващи възможността за предлагане на дял или част от дял в уставния капитал на дружеството на всички участници в дружеството, непропорционални на размера на техните дялове.
Клауза 2 Чл. 23. Въвеждане на разпоредби в устава, установяващи различен срок за изпълнение на задължението да плати на участник в дружеството действителната стойност на неговия дял, да му даде в натура имущество със същата стойност, както е предвидено в параграф 2 на чл. 23.
Клауза 6.1 чл. 23. Въвеждане на разпоредби в устава, установяващи различен период или процедура за плащане на действителната стойност на акция или част от акция, отколкото е предвидено в клауза 6.1 на чл. 23.
Клауза 4 чл. 24. Продажба на придобит от дружеството дял или част от дял на членове на дружеството, в резултат на което се променя размерът на дяловете на неговите участници, както и продажбата на такъв дял или част от дял на трети лица и определяне на различна цена за продавания дял.
Клауза 2 Чл. 25. Решението за изплащане на кредиторите на действителната стойност на дела или част от дела на участника в дружеството, чието имущество е възбранено от останалите участници в дружеството, пропорционално на техните дялове в уставния капитал на дружеството.
Клауза 1 Чл. 26. Въвеждане в устава на разпоредби относно правото на участник в дружеството да напусне дружеството.
Клауза 1 Чл. 27. Въвеждане на разпоредби в устава, установяващи задължението за вноски в имуществото на дружеството.
Клауза 2 Чл. 27. Въвеждане в устава на разпоредби, установяващи процедурата за определяне на размера на вноските в имуществото на дружеството, непропорционални на размера на дяловете на участниците в дружеството, както и разпоредби, установяващи ограничения, свързани с вноските в имуществото на дружеството.
Клауза 2 Чл. 27. Изменение и изключване на разпоредбите на устава на дружеството, установяващи процедурата за определяне на размера на вноските в имуществото на дружеството, непропорционални на размера на дяловете на участниците в дружеството, както и ограничения, свързани с вноските в имуществото на дружеството, установени за всички участници в дружеството.
Клауза 2 Чл. 28. Въвеждане, изменение и заличаване на разпоредби в устава на дружеството, които установяват различна процедура за разпределение на печалбата между участниците в дружеството, отколкото е предвидено в параграф 2 на чл. 27 от Закона за ЕООД.
Клауза 1 Чл. 32. Въвеждане, изменение и заличаване на разпоредби в устава на дружеството, които установяват различна процедура за определяне на броя на гласовете на участниците в дружеството, отколкото е предвидено в параграф 1 на чл. 32 от Закона за ЕООД.
Клауза 2 Чл. 33, стр. 11 клауза 8 чл. 37. Вземане на решение за реорганизация или ликвидация на дружеството.
Клауза 2 Чл. 8. Прекратяване или ограничаване на допълнителни права, предоставени на определен член на дружеството, при условие че членът на дружеството, който притежава такива допълнителни права, е гласувал за такова решение или е дал писмено съгласие.
Клауза 2 Чл. 9. Възлагането на допълнителни отговорности на конкретен участник в дружеството се извършва с решение на общото събрание на участниците в дружеството, при условие че участникът в дружеството, който притежава такива допълнителни права, е гласувал за такова решение или е дал писмено съгласие.
Клауза 4 чл. 21. Изключване от устава на разпоредби, установяващи преимуществено право за закупуване на дял или част от дял в уставния капитал на участниците в дружеството или дружеството на цена, предварително определена от устава.
Клауза 4 чл. 21. Изключване от устава на разпоредби, установяващи възможността участниците в дружеството или дружеството да упражняват преимущественото право да закупят не целия дял или не цялата част от дела в уставния капитал на предлаганото за продажба дружество.
Клауза 2 Чл. 23. Изключване от устава на разпоредби, установяващи различен период за изпълнение на задължението на дружеството да плати на участник в дружеството действителната стойност на неговия дял или да му издаде в натура имущество със същата стойност от периода, предвиден в параграф 2 на чл. 23.
Клауза 6.1 чл. 23. Изключване от устава на разпоредби, установяващи различен период или ред за изплащане на действителната стойност на дял или част от дял от този, предвиден в клауза 6.1 на чл. 23.
Клауза 2 Чл. 27. Промяна и изключване на разпоредби от устава на дружеството, които установяват ограничения, свързани с вноските в имуществото на дружеството за определен участник в дружеството, при условие че участникът в дружеството, за който са установени такива ограничения, е гласувал за такова решение или е дал писмено съгласие.
Клауза 1 Чл. 5. Създаване на клонове и откриване на представителства.
Клауза 1 Чл. 18. Увеличаване на уставния капитал на дружеството за сметка на неговото имущество.
Клауза 1 Чл. 19. Решение за увеличаване на уставния капитал на дружеството чрез внасяне на допълнителни вноски от участниците в дружеството.
Клауза 4 чл. 21. Изключване от устава на разпоредби, установяващи възможността за предлагане на дял или част от дял в уставния капитал на дружеството на всички участници в дружеството, непропорционални на размера на техните дялове.
Клауза 1 Чл. 27. Решение за вноски в имуществото на дружеството.
стр. 2 т. 2 чл. 33, ал. 8 на чл. 37. Промени в устава на дружеството, включително промени в размера на уставния капитал на дружеството.
Клауза 8 чл. 37. Други въпроси, определени от устава на дружеството, освен ако необходимостта от по-голям брой гласове за вземане на такова решение не е предвидена от Закона за LLC или устава на дружеството.
В съответствие с параграф 8 на чл. 37 от Закона за LLC, други решения се вземат с мнозинство от общия брой гласове на участниците в дружеството, освен ако необходимостта от по-голям брой гласове за вземане на такива решения не е предвидена от Закона за LLC или устава на дружеството.
5.8.2. Норми на Закона за АД
Решения взети единодушно:
Клауза 3 чл. 9. Решението за създаване на дружество, одобряване на неговия устав и одобряване на паричната стойност на ценни книжа, други вещи или права на собственост или други права с парична стойност, внесени от учредителя като плащане за акциите на дружеството.
Клауза 1 Чл. 20. Преобразуване в дружество с нестопанска цел.
Решения, взети с мнозинство от три четвърти от гласовете на акционерите, участващи в общото събрание на акционерите на дружеството:
Клауза 4 чл. 9. Предварителен избор на управителни органи на дружеството, одитна комисия (одитор) на дружеството, както и в случаите, предвидени в тази алинея, първоначално одобрение на одитора на дружеството.
Клауза 3 чл. 29. Решение за намаляване на уставния капитал на дружеството чрез намаляване на номиналната стойност на акциите на дружеството.
Клауза 4 чл. 49. Решението по въпросите, посочени в алинеи 1 - 3, 5, 17 и 19.2 на параграф 1 на член 48 от настоящия федерален закон, се взема от общото събрание на акционерите с мнозинство от три четвърти от гласовете на акционерите - собственици на право на глас акции, участващи в общото събрание на съдружниците.
стр. 1, т. 1 чл. 48, ал. 4, чл. 49. Въвеждане на изменения и допълнения в устава на дружеството или одобряване на устава на дружеството в нова редакция.
стр. 2 т. 1 чл. 48, ал. 4, чл. 49. Реорганизация на обществото.
стр. 3 т. 1 чл. 48, ал. 4, чл. 49. Ликвидация на дружеството, назначаване на ликвидационна комисия и утвърждаване на междинни и окончателни ликвидационни баланси.
стр. 5 т. 1 чл. 48, ал. 4, чл. 49. Определяне на броя, номинала, категорията (типа) разрешените акции и правата, предоставени от тези акции.
стр. 17, т. 1 чл. 48, ал. 4, чл. 49. Придобиване от дружеството на пуснати акции в случаите, предвидени в този Федерален закон;
стр. 19.2 клауза 1 чл. 48, ал. 4, чл. 49. Вземане на решение за подаване на заявление за заличаване на акции на дружеството и (или) емисионни ценни книжа на дружеството, конвертируеми в негови акции.
Клауза 3 чл. 79. Решение за одобрение на голяма сделка, чийто предмет е имущество, чиято стойност е повече от 50 на сто от балансовата стойност на активите на дружеството.
Клауза 1 Чл. 92.1 Обръщане към Банката на Русия с молба за освобождаване от задължението за разкриване или предоставяне на информация, предвидена от законодателството на Руската федерация относно ценните книжа.
Решения, взети с мнозинство от три четвърти от гласовете на акционерите, участващи в общото събрание на акционерите на дружеството, освен ако необходимостта от по-голям брой гласове за вземане на това решение не е предвидена от устава на дружеството:
Клауза 4 чл. 32. Въпроси относно въвеждането на изменения и допълнения в устава на дружеството, които ограничават правата на акционерите - собственици на привилегировани акции. Установен е специален кворум за притежателите на акции с право на глас, участващи в общото събрание на акционерите и притежателите на привилегировани акции, чиито права са ограничени.
Клауза 4 чл. 32. Въпроси относно кандидатстване за листване или делистване на привилегировани акции от този тип. Установен е специален кворум за притежателите на акции с право на глас, участващи в общото събрание на акционерите и притежателите на привилегировани акции, чиито права са ограничени.
Клауза 3 чл. 39. Пласиране на акции (емисионни ценни книжа на дружеството, конвертируеми в акции) чрез закрита подписка въз основа на решение на общото събрание на акционерите за увеличаване на уставния капитал на дружеството чрез пласиране на допълнителни акции (пласиране на емит. клас ценни книжа на компанията, конвертируеми в акции).
Клауза 4 чл. 39. Пласиране чрез открита подписка на обикновени акции, съставляващи повече от 25 на сто от предварително пласирани обикновени акции.
Клауза 4 чл. 39. Пласиране чрез отворена подписка на емисионни ценни книжа, конвертируеми в обикновени акции, които могат да бъдат конвертирани в обикновени акции, съставляващи повече от 25 процента от предварително пласирани обикновени акции.
В съответствие с ал.2 на чл.49 от Закона за АД другите решения се вземат с мнозинство от общия брой гласове на акционерите, участващи в събранието.
Също така въпросите за определяне на кворума са уредени в член 58 от Закона за АД.
5.9. В непубличните акционерни дружества за разрешаване на въпроса за проверка на правомощията на лицата, участващи в събранието и определяне на кворума на общото събрание на акционерите, нотариусът може да разчита на данните на преброителната комисия на дружеството, ако е създадено в дружеството (чл. 56 от Закона за АД).
5.10. Нотариусът присъства през цялото време на събранието - от откриването на събранието до вземането на решение по последния въпрос, включен в дневния ред или по последния въпрос, по който има кворум за вземане на решение, и ако се провежда гласуване. с бюлетини - до приключване на преброяването на гласовете.
В края на заседанието се препоръчва нотариусът да изиска копие от протокола на преброителната комисия за резултатите от гласуването, ако има създадена такава в дружеството. Ако в дружеството няма създадена счетоводна комисия, се препоръчва нотариусът да изиска копие от проекта на протокол, който се съхранява от секретаря на общото събрание. Този екземпляр може да бъде подписан от същите лица (председателя на събранието и секретаря на събранието), които ще подпишат заключителния протокол от общото събрание. Посоченото копие се предоставя на нотариуса в края на заседанието, за да се изключат корекции на взетите решения.
Изискването на тези документи не е задължително за нотариуса и е препоръчително за получаване допълнителен материалпо записаните от нотариуса данни.
Ако гласуването в акционерно дружество се е извършвало с бюлетини, нотариусът в задължителенизисква протокола от преброителната комисия (или друг орган, създаден за преброяване на гласовете) за резултатите от гласуването. Максималният срок за изготвяне на протокол от преброителната комисия е три дни (чл. 62 от Закона за АД).
Нотариусът няма право да изисква протокола от общото събрание. Изготвянето му е изключителна компетентност на дружеството, нотариусът няма право да дава указания за изготвянето на протокола.
5.11. В края на срещата нотариусът прави вписване в регистъра за вписване на нотариални действия, събира такса за извършване на нотариално действие и такса за правно-техническа работа. При представяне пред нотариуса на копие от протокола на преброителната комисия за резултатите от гласуването, а в случаите, когато резултатите от гласуването са известни от момента на приключване на заседанието - в друг максимум краткосрочен, нотариусът изготвя и издава удостоверение, удостоверяващо приемането от общото събрание на участниците в търговското дружество на решения и състава на участниците в дружеството, присъствали на неговото приемане. Удостоверение може да издаде само присъстващ на заседанието нотариус (и.д.).
Формата на удостоверението не е установена в съответствие с процедурата, определена от Основите на законодателството на Руската федерация относно нотариуса. Липсата на установения образец на удостоверението обаче не може да бъде основание за отказ за извършване на посоченото нотариално действие. Приблизителен образец на сертификата е даден в Приложение № 2 към тези препоръки.
5.12. Докато законът не регламентира реда за извършване на посоченото нотариално действие, удостоверението е самостоятелен документ и не се завежда от нотариуса към заключителния протокол от общото събрание на участниците (предоставянето на заключителния протокол от общото събрание от дружеството към нотариуса е право, а не задължение на фирмата). Сертификатът се издава от нотариуса в два екземпляра, един екземпляр за заявителя, един остава в досиетата на нотариуса (член 44.1 от Основите на законодателството за нотариусите). При получаване на удостоверението заявителят се подписва в колона 7 на регистъра за вписване на нотариални действия.
5.13. Нотариусът формира съответния номенклатурен файл, определя неговото заглавие, например: „Удостоверения за удостоверяване на приемането от общото събрание на участниците в търговско дружество на решения и състава на участниците в дружеството, присъстващи на неговото приемане, документи към тях“ и включва заглавието си в номенклатурата на делата, одобрена за 2014 г., като използва резервен номер (клауза 50 от Правилата за работа в нотариалната кантора, одобрена със Заповед на Министерството на правосъдието на Русия от 16 април 2014 г. N 78). Посоченото номенклатурно дело ще включва издадени удостоверения, молби за нотариално действие, копия от протоколи от преброителни комисии (протоколи от общи събрания) и други документи (по преценка на нотариуса).
VI. Основания за отказ за извършване на посоченото нотариално действие
6.1. Нотариусът не може да удостовери приемането на решение от общото събрание на участниците в търговско дружество и състава на участниците в дружеството, присъстващи на неговото приемане, ако решенията са взети под формата на неприсъствено гласуване. Буквално тълкувайки нормата на член 67.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация, за да извърши посоченото нотариално действие, нотариусът трябва да има физическото присъствие на участниците на мястото на срещата.
6.2. Нотариусът не може да издаде удостоверение, ако нито едно от решенията не е взето (по някаква причина: липса на кворум, несъбран необходимия брой гласове и др.). Въз основа на смисъла на член 67.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация нотариусът удостоверява само ПРИЕМАНЕТО на решения. В този случай нотариусът може да издаде удостоверение, ако бъде прието едно от трите решения, включени в дневния ред. Това ще бъде посочено в сертификата.
6.3. Нотариусът не може да удостоверява приемането на нищожни решения. Общите основания за недействителност на решенията са посочени в член 181.5 от Гражданския кодекс на Руската федерация. Също така нищожно е решението на общото събрание на участниците в дружеството, което ограничава правото на участник да присъства на общото събрание, да участва в обсъждането на въпроси от дневния ред и да гласува при вземане на решения (част 3, клауза 1, член 32 от Законът за LLC)
Във всички тези случаи нотариусът отказва да извърши нотариално действие на общото основание, определено в член 48 от Основите на законодателството на Руската федерация за нотариусите, а именно: „извършването на такова нотариално действие противоречи на закона .”
Примерен формуляр за кандидатстване
Нотариус на град Москва Герасимова M.D.
От Иван Петрович Иванов, живеещ: Москва, улица Флотская, сграда 5, апартамент 1, като Генералният директорДружество с ограничена отговорност "Ромашка", OGRN, местоположение: Москва, улица Тверская, 23.
ИЗЯВЛЕНИЕ
Моля Ви да удостоверите приемането от общото събрание на участниците в търговското дружество на решения и състава на участниците в дружеството, присъстващи на приемането му, по въпросите, включени в дневния ред на извънредното общо събрание на участниците в дружеството с ограничена отговорност. "Ромашка", който ще се проведе на 5 септември 2014 г. в 11 часа 00 минути на адрес: Москва, улица Тверская, сграда 23, вход 2, стая 1.
Дневен ред на общото събрание:
Освобождаване от длъжност на И. П. Иванов, генерален директор на Ромашка ООД;
Избор на А. В. Сидоров за генерален директор на "Ромашка" ООД.
Нотариусът ми обясни, като лице, което свиква общото събрание, че участниците в дружеството, които ще присъстват на събранието, трябва да имат паспорт или друг документ за самоличност; представителите на участниците, освен паспорт, трябва да имат документи, потвърждаващи тяхната власт.
Беше ми разяснено и задължението, ако има споразумение за упражняване на правата на участниците (акционерно споразумение, корпоративно споразумение), да представя копие от такова споразумение на нотариуса.
Декларирам, че споразумението за упражняване на правата на участниците (акционерно споразумение, корпоративно споразумение) не е сключено от участниците (акционери), (вариант 2: представих копие от споразумението за упражняване на правата на участниците ( акционерно споразумение, корпоративно споразумение) пред нотариуса).
От 1 септември 2014 г. член 67.1 (клауза 3) от Гражданския кодекс на Руската федерация (наричан по-долу Гражданския кодекс на Руската федерация) установява процедурата за потвърждаване на приемането от общото събрание на участниците в търговско дружество на решение и състава на участниците в дружеството, присъствали на вземането му.
Съгласно член 67.1, параграф 3 от Гражданския кодекс на Руската федерация, приемането на решение от общото събрание на участниците в дружеството и съставът на участниците в дружеството, присъстващи на неговото приемане, се потвърждават с нотариална заверка или заверка от лицето, поддържащо регистъра на акционерите на такова дружество и изпълнява функциите на преброителната комисия по отношение на непублично акционерно дружество; по отношение на дружество с ограничена отговорност, освен ако не е предвиден друг метод (подписване на протокола от всички участници или част от участниците; използване на технически средства за надеждно установяване на факта на решение; по друг начин, който не противоречи на закона) с устава на такова дружество или с решение на общото събрание на участниците в дружеството, прието единодушно от участниците в дружеството.
Посочените факти не са задължителни, тъй като за всички видове правни форми на стопански субекти съществува алтернатива на тяхната нотариална заверка.
В същото време възможността за нотариална заверка на решение на управителния орган на юридическо лице ще гарантира законосъобразността и надеждността на съответното решение (дата на решението, неговото съдържание и др.). Обстоятелствата, потвърдени от нотариус при извършване на нотариално действие (включително в рамките на член 67.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация), не изискват доказателства.
В тази връзка, участието на нотариус при потвърждаване на приемането на решение от общото събрание на участниците в дружеството и състава на участниците в дружеството, присъстващи на неговото приемане, е допълнителна гаранция за защита на юридическо лице от фалшифициране на решения на управителния орган. , както и ефективно средство за защитаборба с "набезите".
След удостоверяване на приемането от общото събрание на участниците в дружеството на решението и състава на участниците в дружеството, присъстващи на неговото приемане, то се извършва в съответствие с правилата, установени от Основите на законодателството на Руската федерация относно нотариуса ( наричани по-долу Основи). Посоченото нотариално действие може да бъде извършено от всеки нотариус в нотариалния район, в който се провежда събранието на участниците в търговското дружество (чл. 13, 40 от Основите).
Процедурата за извършване на нотариално действие за удостоверяване на решението на управителния орган на юридическо лице е предвидено в глава XX.3 Удостоверяване на решението на органа на юридическо лице.
Следва да се отбележи, че доказателство за автентичността на подписа върху протокола от общото събрание на търговско дружество не може да се счита за доказателство за приемането на решение от общото събрание на дружеството и състава на присъстващите на него участници. осиновяване. В този случай е възможно да се удостовери автентичността на подписа на участниците в дружеството върху протокола от общото събрание на участниците в дружеството с ограничена отговорност, ако този метод е избран от участниците в дружеството като алтернативен начинудостоверяване взето решениев съответствие с параграф 3 от параграф 3 на член 67.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация.
За извършване на това нотариално действие нотариусът трябва да присъства лично на срещата (на мястото). Въз основа на буквалното тълкуване на член 67.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация и член 103.10 от Основите, нотариусът не може да удостовери приемането на решение от общо събрание на участниците в дружеството и състава на участниците в дружеството, присъстващи на неговото приемане, ако решението е взето под формата на неприсъствено гласуване.
Освен това, съгласно член 39 от Федералния закон от 08.02.1998 г. № 14-FZ „За дружествата с ограничена отговорност“, в дружество, състоящо се от един участник, решенията по въпроси, които са от компетентността на общото събрание на дружеството участниците се правят от единствения участник на дружеството индивидуално и се формализират писмено. Подобна по същество норма се съдържа в член 47, параграф 3 от Федералния закон от 26 декември 1995 г. № 208-FZ „За акционерните дружества“, според който в дружество, в което всички акции с право на глас принадлежат на един акционер , решенията по въпроси от компетентността на общото събрание на акционерите се приемат от този акционер еднолично и се изготвят в писмена форма. При такива обстоятелства, като се има предвид фактът, че по силата на параграф 3 от член 67.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация, нотариусът удостоверява юридическите факти на решението, взето от общото събрание на търговско дружество и състава на присъстващите при приемането му участници, решенията на едноличния участник или акционер в дружеството не са нотариално заверени.
Следва също така да се отбележи, че общото събрание може да се проведе в помещенията на нотариалната кантора, ако в съобщението до участниците (акционерите) е посочен адресът на нотариалната кантора като място на провеждане на събранието, както и ако това не е забранено от устава на дружеството. В този случай общото събрание може да се проведе и направо в кантората на нотариуса, независимо от посочването на друго място в съобщението, при условие че всички участници (акционери) присъстват на събранието.
Съгласно член 103.10 от Основите, когато установява факта, че е взето решение от управителен орган, нотариусът проверява юридическото лице, определя компетентността на управителния орган на юридическото лице по отношение на вземането на решение; наличието на кворум на събрание или заседание и въз основа на преброяването на гласовете, представено от преброителната комисия или друго лице, упълномощено да брои гласовете; наличие на необходимия брой гласове за вземане на решение в съответствие със закона и учредителните документи на юридическото лице.
Освен това, за да потвърди състава на участниците (членовете) на управителния орган на юридическо лице, които са присъствали при вземането на решението, нотариусът, като изисква съответните документи, установява тяхната самоличност, правомощия, както и правото им да участват в срещата или събранието.
Трябва да се отбележи, че нотариусът не проверява спазването на процедурата за свикване на събрание. Също така, по време на горепосоченото нотариално действие, нотариусът не проверява законосъобразността на взетото на общото събрание решение и не изпълнява функциите на преброителната комисия, т.е. не носи отговорност за верността на данните, предоставени от комисията по преброяване на резултатите от гласуването.
Така в рамките на извършването на въпросното нотариално действие нотариусът удостоверява изключително два юридически факта - приемането на решение от общото събрание на дружеството и състава на присъстващите при вземането му участници. В този случай нотариусът може да завери както положително, така и отрицателно окончателно решение по въпроса от дневния ред на събранието.
Нотариусът не може да удостовери факта на вземане на решение, чиято незначителност е очевидна за нотариуса. Общите основания за недействителност на решенията са посочени в член 181.5 от Гражданския кодекс на Руската федерация. Така, освен ако законът не предвижда друго, решението на събранието е нищожно, ако: е прието по въпрос, който не е включен в дневния ред, освен ако в събранието са участвали всички участници от съответната гражданскоправна общност; приети при липса на необходимия кворум; приети по въпрос, който не е от компетентността на заседанието; в противоречие с принципите на закона и реда или морала. В тези случаи нотариусът отказва да извърши нотариално действие като противоречащо на закона (член 48 от Основите).
Резултатът от въпросното нотариално действие е издаването на окончателен документ - удостоверение, удостоверяващо факта, че е взето решение от управителния орган на юридическото лице и състава на участниците (членовете) на този орган, присъствали на вземайки това решение. Удостоверение може да издаде само нотариус, присъствал на срещата.
Нотариалната такса за удостоверяване на решение на управителния орган на юридическо лице е установена от член 22.1 (клауза 12.7 от част 1) от Основите и възлиза на 3000 рубли за всеки час присъствие на нотариус на заседание на съответния тяло.
проверка на законосъобразността на сделката, включително дали всяка страна има право да я извърши. Извършва се от нотариус или официален, имащи право да извършват такова нотариално действие, по начина, определен от Основите на законодателството на Руската федерация за нотариусите и гражданското законодателство.длъжностно лице, упълномощено от държавата, което има право да извършва нотариални действия от името на Руската федерация в интерес на руски граждании организации (юридически лица).способността на дадено лице, закрепена в закона, да има законни права и да носи юридически отговорности, която се признава еднакво за всички граждани. Правоспособността на гражданина възниква в момента на неговото раждане и се прекратява със смъртта.законно смислено действиеизвършва се от нотариус или упълномощено длъжностно лице в съответствие с Основите на нотариалното законодателство на Руската федерация.Редовни и извънредни заседания
При регистрация на фирма задължителният документ, посочен в списъка, предоставен на регистриращия орган, е решението на общото събрание на участниците в LLC.
Изкуство. 34 от Закона за LLC изисква годишни срещи за преглед на годишното представяне на компанията. Този член регламентира и сроковете за тяхното изпълнение - не по-рано от 2 и не по-късно от 4 месеца след края на финансовата година. Конкретни срокове са установени в хартата.
Допустимо е и извънредно събрание на участниците: когато е необходимо спешно да се реши определен въпрос от компетентността на този орган. Право да инициират общо събрание имат:
- изпълнителни органи (директор, съвет на директорите);
- участници, притежаващи повече от 10% дялове;
- одитор, одитор.
Учредителите могат да направят свои корекции в дневния ред на предстоящото събрание и да предложат допълнителни въпроси за разглеждане 15 дни преди събранието.
Ако дружеството е с един учредител, тогава изискванията на чл. 36 за реда за свикване на заседание не се отнасят за него, тъй като той взема всички решения еднолично.
Известие за среща
Процедурата, по която е необходимо да се действа, за да се свика събрание, е разписана в разпоредбите на чл. 36 от Закона за ЕООД. Основните действия са:
- Уведомете всеки участник за насрочената среща. Уведомяването се предоставя чрез предизвестие, което трябва да бъде дадено 30 дни преди насрочената среща.
- Уведомяване на всеки участник при промени в дневния ред - 10 дни преди събранието.
- Осигурява на учредителите информация и материали за предстоящото събрание съгласно дневния ред.
ВАЖНО! Хартата на дружеството може да предвижда други, по-кратки срокове за предизвестие за учредителите (клауза 4, член 36 от Закона за LLC).
Изисквания за регистрация и изпращане на уведомление:
- съобщението трябва да съдържа информация за мястото и часа на насроченото заседание, както и точките от дневния ред;
- доставката се организира по начина, посочен в устава на дружеството, или, ако уставът мълчи за това, с препоръчана поща на адреса, посочен в списъка на участниците;
- ако планирате да нотариално заверите взетите решения (част 3, член 17 от Закона за LLC), се изисква допълнително копие от уведомлението - за последващо представяне на нотариуса.
Можете да изтеглите примерно известие за предстояща среща от следния линк: .
Можете да изтеглите примерно известие за промени в дневния ред на предстоящо заседание от следния линк: Известие за промени в дневния ред на събрание на участниците в LLC - образец.
Форма на протокола и изисквания за изготвянето му
Изискванията към протокола от общото събрание на участниците в LLC са установени от чл. 181.2 от Гражданския кодекс на Руската федерация. В съответствие със своите разпоредби в настоящето корпоративен документтрябва да посочи:
- дата и място на провеждане на срещата;
- прекарване на време;
- информация за лицата, които участват в него;
- въпроси от дневния ред;
- резултати от гласуването за всеки от тях;
- информация за лицата, преброили гласовете;
- данни за гласувалите против и поискаха тези данни да бъдат вписани в протокола.
Примерен протокол от среща на участници в LLC съдържа няколко части:
- Заглавие. Документът започва с думите „Номер на протокола“, последван от името на компанията, датата и часа на срещата и мястото, където се провежда.
- Уводна част. Съдържа информация за учредителите, председателя и секретаря на събранието.
- Дневен ред. Изброяват се въпросите, предложени за разглеждане. Те са изброени по важност.
- Главна част. Формира се по всяка точка от дневния ред от 4 блока: „Изслушани”, „Изказани”, „Гласувани”, „Решени”. Необходимо е да се посочат инициалите и позициите на ораторите, както и да се отрази накратко същността на техните изказвания.
- Заключение. Съдържа подписите на секретаря и председателя, а в някои случаи и на всички учредители.
Номерационна и протоколна книга
Съгласно разпоредбите на параграф 6 на чл. 37 от Закона за LLC, изпълнителният орган на дружеството трябва да организира воденето на протокол по време на събранието. Протоколите от всички заседания се съхраняват в книга.
Участниците в дружеството също имат възможност да поискат извлечение от протокола, който се изготвя от изпълнителния орган.
Съгласно установените правила за водене на деловодство, документите, издадени от управителните органи на дружеството, се регистрират, за да се улесни тяхната идентификация. За тази цел протоколът от общото събрание на участниците в LLC е номериран.
ЗАБЕЛЕЖКА! Законодателството не съдържа изисквания за задължително номериране на протоколите.
Тъй като датата на заседанието и неговият индекс (номер) са основните идентификационни характеристики на всеки документ, препоръчително е да ги поставите в протокола.
Как се съставя решението или протокола от събранието, кой подписва тези документи и извършва заверката
Законът за LLC не съдържа изисквания относно формата на подготовка и реда, в който се съставя протоколът, а също така не определя кой подписва протокола от общото събрание на участниците в LLC.
Общите правила, в съответствие с които се заверяват протоколите, са установени в клауза 3 на чл. 181.2 от Гражданския кодекс на Руската федерация. Съгласно разпоредбите на този член протоколът от общото събрание на участниците в LLC се заверява от председателя и секретаря, който го е водил по време на събранието.
Ако протоколът е съставен в нарушение на изискванията на закона и някой от участниците не е съгласен със съдържанието му, съществува риск решенията, взети на събранието, да бъдат обявени за невалидни (подточка 4, клауза 1, чл. 181 от Гражданския кодекс на Руската федерация).
Удостоверяване на протокола
Законът от 05.05.14 г. № 99-FZ въведе изменения в Гражданския кодекс на Руската федерация, които засегнаха процедурата за удостоверяване на решенията на собствениците от 01.09.2014 г. От този момент, в съответствие с параграф 3 на чл. 67.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация съставът на присъстващите учредители и действителният факт на вземане на решение се заверяват от нотариус, за което се заверява протоколът от общото събрание на участниците в LLC.
ЗАБЕЛЕЖКА! Разпоредбите на параграф 3 на чл. 67.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация ви позволява да правите без нотариална заверка, ако в хартата са залегнали други методи за удостоверяване.
Например хартата може да предвижда следните методи за сертифициране:
- подписване на протокола от всички учредители, взели участие в събранието;
- видеозапис (носител на запис) - задължително се прилага към протокола.
Ако уставът не съдържа такива разпоредби, учредителите могат да разгледат въпроса за липсата на нотариална заверка на протокола директно на събранието (решение на Централната избирателна комисия от 02.05.2016 г. по дело № A36-3633/2015). Условия за легитимност на такова решение:
- въпросът е включен в дневния ред;
- решението се взема с единодушие от всички участници в дружеството, т.е всички участници присъстват на събранието и гласуват за предложения начин на нотариална заверка.
По този начин, ако решението на общото събрание на участниците в LLC, чийто образец сме представили, е изготвено неправилно или не е удостоверено, както е предвидено от закона, това може да създаде определени проблеми за учредителите и да стане основание за отмяната му. Последствията от дефекти в протокола могат да включват откази от страна на регистриращия орган и продължителни съдебни процедури. Това е особено остро при наличието на корпоративни конфликти.
Нотариалната заверка на протоколите от общите събрания на LLC е предвидена в клауза 3, част 3, чл. 67.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация. Но винаги ли е необходимо? Ако да, в какъв ред се прави? На тези въпроси ще отговорим в нашата публикация.
Кога се изисква заверка на протокола от общо събрание на участниците?
Нотариалната заверка на протокола от общото събрание на участниците в LLC не е единственият метод за изпълнение на документи. Прилага се само ако учредителите не са посочили друг начин за потвърждаване на решението си. За фирми с един участник въпросната процедура изобщо не се провежда, съгласно т. 1.3 от Обзора съдебна практика№ 4 (2016), изпратено с писмо на Федералната данъчна служба на Русия от 28 декември 2016 г. № GD-4-14/25209@.
Други възможности за потвърждаване на взетото решение и състава на присъстващите на срещата са посочени в устава на LLC. Ако не са посочени условия, тогава образуваниеАвтоматично се прилагат правилата за нотариалната заверка. Подробни препоръкиза нотариуси по заверка се съдържат в писмото на Федералната нотариална камара „За изпращане на ръководство за заверка...“ от 01.09.2014 г. № 2405/03-16-3 (наричано по-долу Наръчникът), те могат да бъдат използвани от всички заинтересовани страни при подготовката за описания процес.
Организиране на среща
За организиране на среща, в която участва нотариус, трябва да се спазват следните правила:
- Можете да поканите всеки специалист, обслужващ нотариалния район, в който ще се проведе срещата (параграф 5 от Наръчника). В този случай можете да поканите само един (клауза 3.3 от Ръководството).
- Следните имат право да се свържат с нотариална кантора (да станат кандидат) (клауза 3.1 от Наръчника):
- при провеждане на редовно (извънредно) заседание - изпълнителният орган;
- ако уставът позволява свикването на заседание от съвета на директорите (друг орган), одитор, участник с дял от най-малко 1/10 - ръководителят на този орган или друго лице, упълномощено от органа, одитора, участник.
- Подава се заявление (Приложение № 1 към Наръчника), в което се посочват мястото, датата и часа на планираното събитие (клауза 4.3 от Наръчника). Приложено към заявлението (клауза 4.3 от Ръководството):
- уставът и други актове, свързани с процедурата за провеждане на събранието;
- документи, по които едно лице може да бъде кандидат;
- списък на участниците в LLC;
- копие от съобщението, изпратено до поканените лица.
Провеждане на среща
Всички присъстващи са длъжни да притежават документи, доказващи тяхната самоличност и правомощия (т. 4.4 от Наръчника). Нотариусът присъства лично на заседанието (клауза 5.1 от Наръчника), неговите задължения включват проверка на кворума при решаване на определени въпроси (клауза 5.9 от Наръчника).
Необходимо е предварително да се помисли за методите за записване на хода на събитието (писмен запис, аудио, видеозапис) (клауза 5.3 от Ръководството). След гласуване по всички точки от дневния ред, нотариусът има право да получи проект на протокол от заседанието и преброяване на гласовете (клауза 5.12 от Наръчника).
Окончателният нотариален документ е удостоверението. Формата му се препоръчва (но не е установена!) в параграф 5.13 от Ръководството. Съгласно клауза 6 от Наръчника, специалистът отказва да завери неприсъствени и невалидни решения (клауза 5.11 от член 181.5 от Гражданския кодекс на Руската федерация, част 3 от клауза 1 на член 32 от Закона за LLC).
Както виждаш, нотариална заверкаПротоколът може да не бъде изпълнен, ако в чартъра са включени други опции за потвърждение. Извършва се при необходимост по искане на инициатора на срещата. Резултатът от сертифицирането ще бъде сертификат във формата, препоръчан от Наръчника.
- Презентация "не с различни части на речта" презентация за урок по руски език по темата
- Презентация на тема "хищни растения" Проект на тема месоядни растения
- Презентация по темата Катедралата Нотр Дам Съобщение или презентация Катедралата Нотр Дам
- Програмирани задачи за практическо овладяване от учениците на подбора на сродни и родствени думи