Кой може да бъде признат за действителен собственик. Действителният собственик на юридическо лице е...
И така, действителният собственик може да бъде едно или повече лица, които притежават всяка юридическа компания. В случая най-интересното е, че действителният собственик може изобщо да не е посочен в документацията на дружеството, но да притежава всичките му активи и да продължава да се облагодетелства от общата дейност на дружеството.
Казано по-просто, действителният собственик е определено лице, което е истинският собственик на компанията, криещо се зад верига от номинирани компании и директори. Действителните собственици на юридическо лице могат да се считат за фундаментална концепция в офшорната индустрия. Струва си да се отбележи, че въпреки че бенефициентът е крайният собственик, законното право принадлежи на съвсем различно лице.
Най-често само банката и регистрираният агент на корпорацията имат информация за действителния собственик. В общоприетата концепция бенефициентът може да прехвърли правата си, също така има право да гласува на събранието на акционерите на дружеството, да избира ново ръководство и да решава всякакви въпроси, свързани с уставния капитал.
Руското законодателство относно действителния собственик
За първи път понятието „действителен собственик“ беше въведено на територията на Руската федерация на 7 август 2001 г. в закона „За борба с легализирането (изпирането) на доходи от престъпна дейност и финансирането на тероризма“. Но още на 30 юни 2013 г. бяха издадени изменения в този закон „За изменение на някои законодателни актове на Руската федерация относно борбата с незаконните финансови транзакции“, които обясниха тази концепция по-широко. По този начин новите изменения ще бъдат насочени към задължително събиране и по-нататъшно съхраняване на информация за всяко предприятие, което е клиент на организация, занимаваща се с транзакции с парични средства и друго имущество.
Иновациите през 2013 г. ще трябва да засегнат почти всички юридически лица на Руската федерация, които имат банкови сметки или са клиенти на участници на пазара на ценни книжа.
Струва си да се отбележи, че от 2013 г. концепцията за „ действителен собственик» напълно отговаря на дефиницията на Директива 2005/60/EC на Европейския парламент и Съвета.
И така, съгласно директивата и според руското законодателство, действителният собственик е изключително физическо лице, което контролира или юридическо лице, или друго физическо лице, което от своя страна извършва транзакции и извършва стопанска дейност.
Характеристики на бенефициента в законодателството на Руската федерация
Бихме искали да отбележим, че понятието „действителен собственик“ е много подобно на друго понятие, което присъства в законодателството на Руската федерация - „лице, контролиращо клиента“. Този термин може да се намери в закона от 22 април 1996 г. № 39-FZ „За пазара на ценни книжа“, от 26 октомври 2002 г. № 127-FZ „Относно несъстоятелността (фалит)“). Основната им разлика е прагът за притежаване на дялове в уставния капитал. И така, лицето, контролиращо клиента, е физическо лице, което може да контролира повече от 50 процента от гласовете в управителния орган на организацията. Съгласно закона от 2002 г. контролиращото лице е солидарно отговорно за всички парични задължения на длъжника.
Трябва също да се каже, че в системата на общото право бенефициентът е положителен субект, който има различни права. Що се отнася до Русия, действителният собственик на клиента е лице, което извършва незаконни дейности по различни начини. Освен това в руското законодателство този термин се използва неправилно и във всеки случай съдът определя дали дадено лице е бенефициент или не въз основа единствено на своята субективна оценка. В този случай самият бенефициент губи, тъй като не може да упражнява правата на контролиращото лице или правата на английския бенефициент.
Факт е, че правният статус на действителния собственик просто не е дефиниран от закона. Профилът на действителния собственик се събира с цел борба с незаконните финансови транзакции. Въпреки това държавата изразява съвсем различни планове по този въпрос. Така Владимир Путин изпрати бюджетно послание на срещата от 25 май 2009 г. „За бюджетната политика през 2010–2012 г.“. Това съобщение се отнася до препоръката да се законодателстват всички механизми за противодействие на използването на споразумения за избягване на двойното данъчно облагане, за да се минимизират напълно данъците при извършване на транзакции с всякакви чуждестранни компании.
Информация за действителния собственик
Неведнъж руският бизнес е бил изправен пред необходимостта да разкрие бенефициента. В началото на 2012 г., в съответствие с инструкциите на председателя на правителството на Руската федерация, повечето компании започнаха да изпращат на своите контрагенти искания за предоставяне на цялата информация за веригата от собственици. В условията на липса на точна концепция и законова регламентация на процедурата за разкриване на информация за действителния собственик, много компании започнаха да се сблъскват със сериозни проблеми. Дори след последните промени тази процедура не стана по-ясна.
Заслужава обаче да се отбележи, че от 1 юли миналата година всяка банкова институция е длъжна да предприеме всички необходими мерки за установяване на самоличността на действителния собственик на клиента.
Съгласно Закон № 115-FZ и Наредбите за идентифициране на клиенти и бенефициенти от кредитните институции, за да се противодейства на легализирането (прането) на доходи, е необходимо да се установи следната информация за бенефициента:
- Гражданство
- Точна дата на раждане
- Точно местоживеене
- Идентификационен номер на данъкоплатеца
- Данни от документите, които установяват самоличността
- Информация за миграционна карта
Но в този случай си струва да се отбележи, че Закон № 115-FZ и Наредбите не говорят за „действителния собственик“, а за бенефициента.
Бенефициентът (съгласно Закон № 115-FZ) е лицето, в чиято полза действа клиентът. Облагата възниква въз основа на мандатен договор или договор за представителство при извършване на установени сделки със средства и друго имущество.
Тоест въз основа на това определение бенефициентът може да бъде не само физическо, но и юридическо лице. Както си спомняме, бенефициент е изключително физическо лице.
За събиране на информация за бенефициента, банковите институции имат право да използват абсолютно всякакви източници на информация - въпросник на бенефициента, информация или документи, предоставени от клиента. Законът също така предвижда, че ако след всички предприети мерки самоличността на действителния собственик не бъде идентифицирана, тогава едноличният изпълнителен орган на клиента може да бъде признат за бенефициент. Най-вероятно това правило е въведено срещу така наречените компании-прелетници. Но е възможно правилото да се приложи срещу организация, чийто действителен собственик е наистина невъзможно да се установи. Такива организации включват:
Действителен собственик е действителният собственик на компания, обикновено офшорна, информацията за която е поверителна и не подлежи на разкриване. Такъв собственик има възможност пряко и косвено да влияе върху вземането на решения и икономическите дейности.
Действителен собственик (краен или действителен собственик) е едно или повече физически лица, които имат права и възможности косвено или пряко да влияят върху дейността на юридическо лице, без да споменават личните си данни в публични документи за собственост. Въпреки че бенефициентът е действителният или краен собственик, неговата самоличност е известна само на банковите институции и регистрираните агенти. Той участва в събранието на акционерите, при решаването на въпроси за разпределението на печалбата и може да прехвърля всички или част от правата на други учредители. Неразкриването на данни за реални собственици е основният елемент от използването на офшорните зони, както за пране на незаконни средства, така и за напълно законни схеми за оптимизиране на данъчното облагане, инвестициите и собствеността върху имотите.
Терминът се появява за първи път през 1966 г. в допълнителния протокол към Договора за данъчно облагане на доходите от 1945 г. между Обединеното кралство и Съединените щати. Впоследствие бяха разработени изменения за определяне на ролята на посредниците, работещи от името на бенефициента, управлението на собствеността и по-ясно определение на крайния собственик. Понастоящем повечето национални законодателства използват като основа Третата директива на Европейския парламент 2005/60/ЕО, която определя кой е действителният собственик, както следва:
„Бенефициентът е физическо лице, което има пълен контрол и от чието име се сключват сделки от юридическо лице. Той трябва да управлява поне 25% + 1 акция в случай на корпоративни финанси или повече от 25% от собствеността в тръстове и фондации.“
Извън еврозоната понастоящем няма единна и ясна дефиниция за това какви права и правомощия позволяват разделянето на крайния и номиналния собственик:
- САЩ. Задължително се разкрива информация за лица, които имат възможност пряко или непряко да влияят върху резултатите от дейността на дружеството или които притежават повече от 5% от акциите;
- Китай. Използва се терминът „действителен мениджър“, който е близък по смисъл, който не е акционер (учредител), но може да влияе върху вземането на решения чрез инвестиции, споразумения или други договорености;
- Дания. Лице, което има право самостоятелно да се разпорежда с корпоративни средства, се класифицира като бенефициент. С други думи, това е всеки, който има право да подписва платежни документи.
- Международна комисия срещу прането на пари FATFизползва тълкуване, подобно на това на Директивата на ЕС.
Законодателно регулиране в Руската федерация
В руската правна система бенефициентът има доста негативна роля, за разлика от други страни, където използването на офшорни компании не се счита за незаконно по дефиниция. Освен това съдебната практика показва, че в много случаи понятието може да се тълкува твърде широко и решението дали дадено лице се счита за действителен собственик или не се взема индивидуално във всеки конкретен случай, което ограничава правата на бенефициента да управлява имота или активи, които му принадлежат.
Преди да се появи понятието „действителен собственик“, законодателството предвиждаше по същество подобно понятие - „лице, контролиращо клиента“. Намира се в законите на Руската федерация „За пазара на ценни книжа“ и „За несъстоятелността (фалит)“ и определя размера на дела в уставния капитал или пакет от акции. За контролиращо лице се счита лице, което притежава повече от 50% от уставния капитал или гласове в управителния орган. В случай на фалит, бенефициентът носи солидарна отговорност за всички имуществени и парични задължения.
За първи път понятието краен собственик беше разписано в закона „За борба с легализирането (изпирането) на облаги от престъпна дейност и финансирането на тероризма“, но от 2013 г. разпоредбите на европейската директива бяха включени в всички разпоредби, насочени към борба с незаконните финансови транзакции. Това, както бе споменато по-горе, определи поверителността на офшорните собственици като негативен фактор в търговската дейност. Нововъведенията се отнасят за всички юридически лица, регистрирани в Руската федерация.
Специално внимание трябва да се обърне на разликите между бенефициента и друго подобно понятие - „бенефициент“. Съгласно Федерален закон № 115-FZ това се признава за „лице, което се облагодетелства от действията на клиент. Облагата се изчислява въз основа на договор за представителство или договор за мандат от извършване на бизнес сделки с имущество или средства, разрешени от закона.“
По този начин законодателството определя бенефициента не само като физическо, но и като юридическо лице. Напомняме, че действителен собственик може да бъде само физическо лице.
Събиране на информация
Основен източник на информация за действителните собственици са банковите институции, които имат право да използват всякакви източници на данни при съмнение за номиналния статус на собствениците, посочен в регистрационните документи. Освен това информацията за собствениците трябва да бъде разкрита, ако компанията участва в държавни поръчки и други контролирани случаи. Ако истинските собственици не могат да бъдат идентифицирани, директорът или изпълнителният орган (съвет на учредителите, събрание на акционерите) на дружеството се признава за такъв. Това правило е разработено предимно за борба с фиктивните компании, но се прилага и за организации, в които е наистина трудно да се състави списък на бенефициентите:
- дружества и сдружения с нестопанска цел;
- акционерни дружества, в които никой от акционерите няма пълен контрол;
- взаимни инвестиционни фондове (ПИФ);
- тръстове, включително офшорни.
Поверителността на информацията за собствениците се запазва за:
- държавни органи, местно самоуправление и извънбюджетни фондове;
- юридически лица, в които държавни или общински образувания притежават повече от 50 на сто от акциите или уставния капитал;
- международни организации, освен ако законът не предвижда друго;
- емитенти на ценни книжа, участващи в организирана търговия.
Актуализация на статията: февруари 2018 г.
Основни членове (понятията бенефициент и действителен собственик не са еквивалентни):
Всъщност действителният собственик може да е друго лице, но ако имате редовно LLC, без сложно подчинение, учредителите са физически лица, тогава действителният собственик е основателят на компанията с дял от повече от 25%.
За по-подробно проучване на въпроса предлагам да прочетете Информационното съобщение.
Основателят краен бенефициент ли е или не?
Ако вашият въпрос възникна във връзка с искане от банката или Федералната данъчна служба и имате обикновено LLC, както във въпроса по-горе, тогава можете да кажете със 100% увереност, че действителният собственик е учредител - физическо лице (участие дял над 25%). Например, ако LLC има трима участници: Иванов I.I. (50% дял), Петров П.П. (30% дял), Сидоров А.А. (20% дял), то действителни собственици ще бъдат 2-ма участници - Иванов и Петров.
Юридическото лице е длъжно да познава своите действителни собственици и да разполага със следната информация за тях:
- фамилия, име, бащино име (освен ако не следва друго от закона или националния обичай);
- гражданство;
- Дата на раждане;
- данни от документа за самоличност;
- данни за миграционна карта, документ, потвърждаващ правото на чужд гражданин или лице без гражданство да остане (пребивава) в Руската федерация;
- адрес на местоживеене (регистрация) или място на престой;
- Идентификационен номер на данъкоплатеца (ако има такъв).
Постановление на правителството на Руската федерация от 31 юли 2017 г. № 913 одобри Правилата за предоставяне от юридически лица на информация за техните действителни собственици и мерките, предприети за установяване на информация относно техните действителни собственици, както е предвидено във Федерален закон 115.
Към февруари 2018 г. обаче не са разработени правните актове, необходими за тяхното прилагане, включително образец на искане от упълномощен орган или данъчен орган за предоставяне на информация за действителните собственици.
Ако вашата компания получи искане от контрагент с искане да предоставите информация за веригата от собственици, включително бенефициенти, тогава в този случай ще е необходимо да предоставите информация за всички учредители (без значение какъв процент от дела), включително шеф на фирмата. Предлагам да разгледате примерно разкриване на информация за бенефициенти (тази информация обикновено се изисква от държавни компании и корпорации, не я бъркайте с предоставяне на информация за действителни собственици).
Кой е крайният бенефициент на юридическо лице?
Бенефициентите на юридическо лице са собствениците и учредителите на фирми. За по-подробна формулировка прочетете статията действителен собственик .
Примери за крайни действителни собственици на юридическо лице:
LLC – учредители – физически лица;
JSC, PJSC, OJSC, CJSC - акционери - физически лица;
АНО, НОУ – учредители – физически лица. Отговорът за организациите с идеална цел не е ясен, доколкото си спомням, те нямат собственици. Ако предоставите информация по искане на вашите контрагенти за предоставяне на информация за веригата от собственици, включително бенефициенти, тогава ще трябва да я разкриете, както в примера за LLC. Ако дойде искане от банка или друг упълномощен орган за предоставяне на информация за действителните собственици в рамките на 115 Федерален закон, тогава действителният собственик най-вероятно ще бъде признат за ръководител на организацията и е необходимо да се предостави информация за него посочени в чл. 7 115 Федерален закон
FBU, FGBU, MBOU, MUP, FSUE - няма бенефициенти, собственик е съответното общинско образувание. Цялата информация е в устава на компанията. В същото време тези юридически лица, по силата на клауза 2 на чл. 6.1 115 Федерални закони не са длъжни да разполагат с информация за техните действителни собственици.
Индивидуален предприемач - учредител - физическо лице.
Раздел: Обща информация
Развиват се пазарните отношения, възникват нови стопански субекти. И много обикновени хора не разбират какво означава думата БЕНЕФИЦИЕНТ. Нека се опитаме да го разберем. Това понятие има няколко определения. И ако планирате да се занимавате с външнотърговска дейност, определено трябва да разберете цялото разнообразие от нови концепции.
Бенефициент
Бенефициент може да бъде юридическо и физическо лице. Приходите им се генерират от извършване на конкретни транзакции. Те също така са бенефициенти на транзакции, които се извършват с тяхната собственост, когато се управляват на доверителна основа. Заинтересованите лица, както още ги наричат, могат да притежават менителници и банкови акредитиви.
Какво е бенефициент? Ако се извършва външнотърговска дейност, това е фирма, която действа като продавач. Ако се извършват доверителни сделки, лицето е това, което се възползва от доверителното управление на своята собственост.
Има и друго определение, което обяснява кой е бенефициентът. Можете да станете бенефициент по наследство, ако този, който е записан в застрахователната полица като бенефициент, е починал преди изтичането на срока на този договор. В превод от френски тази дума се превежда като печалба.
Действителен собственик
Според руските закони действителният собственик е лицето, което действително притежава цялата компания.
Бенефициентът получава печалба от дейността на клиента по договор за представителство или доверително управление.
Действителният собственик е физическо лице. Той е собственик на фирмата пряко или чрез други лица. Може да контролира всички дейности на клиента.
Тези лица може да не фигурират в учредителните документи, но те контролират изцяло извършването на дейността. По закон действителният собственик има дял в капитала на юридическо лице от двадесет и пет процента или повече.
Крайният бенефициент е физическо лице, собственик на организацията бенефициент. Именно при откриването на офшорни компании се появяват скрити крайни собственици на печалби. Информацията за тях е известна само на банката при откриване на сметка и на агента на компанията. Крайният бенефициент може да се разпорежда с банковата сметка.
Прочетете също: Офшорни зони: какво е това, списък
Бенефициент и бенефициент
Има ли прилики и разлики между бенефициент и бенефициент? И двамата имат приходи от клиентски действия. Разлика. Крайният собственик има дял в компанията, една четвърт или повече. И той може да контролира и управлява дейността на тази фирма. Бенефициентът не може да направи това. Той дори няма собствен дял.
Упражнява се държавен контрол върху бенефициентите. Съществуват определени условия, при които компанията е длъжна да предостави необходимата информация за тях. Това е необходимо за идентифициране на престъпни деяния и предотвратяването им. Тази информация също помага за предотвратяване на финансови измами.
Бенефициенти и информация за тях
Вече казахме защо може да се изисква информация за тези лица. Наскоро беше добавен още един момент, не по-малко важен от горния - предотвратяването на терористични операции и борбата с терористите.
Банковите структури също могат да изискват необходимата информация, а компаниите са длъжни да я предоставят. И от банките тази информация отива в Rosfinmonitoring. Банките не могат да избегнат това, защото в противен случай могат да бъдат глобени до половин милион рубли. Това се отнася не само за банките, но и за всички финансови институции.
Някои компании, за да скрият данните на истинския собственик, откриват акаунт на името на лице, което има право само на подпис. Бенефициентът в този случай е под постоянен контрол. Оказва се, че е лесно да се установи бенефициентът, но по-трудно - истинският собственик.
Финансовите и други държавни агенции също изискват данни от реални собственици. Например при сключване на договори за обществени поръчки. Документът „Информация за веригата от собственици, включително бенефициенти“ записва всички данни на бенефициентите.
Права и задължения
Правата на бенефициентите са защитени от закона. Но те имат и някои задължения.Бенефициентът може да защити собствеността си със специално споразумение за доверително управление. Ако договорът бъде нарушен, отговорност за това носят крайният собственик и номинираният.
Понятието „бенефициент“ има няколко определения. Важно е да ги изучавате както за опитни бизнесмени, така и за тези, които са в началото на външнотърговската дейност.
Бенефициентът е собственик на документи, които му носят материална облага. В този случай си струва да разберете правата и отговорностите на това лице, както и действията, извършени от него.
Има голям брой начини за печелене на доход от бенефициента и всеки от тях има свои собствени характеристики, недостатъци и, разбира се, предимства.
Какво е бенефициент?
Терминът „бенефициент” има няколко обяснения и произлиза от френската дума benefice, което означава печалба, облага.
На първо място, заслужава да се отбележи, че бенефициентът е физическо или юридическо лице, което по силата на споразумение или документ за дълг придобива ползи и доходи.
Тоест при извършване на външнотърговска дейност бенефициент може да бъде фирмата, посочена като продавач по акредитива.
Крайният бенефициент е физическо лице, което се счита за собственик на компанията и има всички права на собственост. Но в този случай външни лица имат право на собственост.
Операцията по укриване на крайния получател на облагите се извършва в процеса на откриване на офшорни компании. За да се гарантира конфиденциалност, се създава номинирана услуга. По принцип данните на реалния собственик (този, който е бенефициент) се посочват в процеса на откриване на банкова сметка за компанията. Освен това името му е известно на агент на организацията. В този случай крайният бенефициент ще се счита за собственик на банковата сметка, с която той има право да се разпорежда.
„Краен бенефициент“ е най-важното понятие.
За разлика от номиналните акционери, действителният собственик е истинският собственик на организацията или активите. От правна гледна точка собствениците са други лица, които бяха споменати по-рано.
Това важи и за случаите, когато основателят бенефициент е собственик на акции. Бенефициентът, който притежава акциите, има следните възможности и права:
- Участие в процеса на формиране на уставния капитал;
- Прехвърляне на акции на друг бенефициент;
- Присъствие на събрание на акционерите и право на глас;
- Участие в избора на номинални лидери на организацията;
- Участие в определяне профила на дейността на организацията.
Бенефициентът, в случай на използване на застрахователна полица, е получателят на сумата, посочена в договора.
В процеса на животозастраховане можете да посочите всяко лице като основен или условен бенефициент, ако има клауза за това в документа.
Важно е да споменем, че бенефициент е и лицето, което е наследник по завещание или получател на наема, когато имотът е отдаден под наем.
Представител на тръста също се счита за бенефициент, ако управлението на имуществото е насочено към получаване на ползи за него.
Права на бенефициента
Бенефициентът има определени права, но те могат да бъдат сведени до минимум в процеса на получаване на финансова компенсация по банковата гаранция. Тази заплаха е описана подробно в член 174 от Гражданския кодекс на Руската федерация (384).
Интересите на бенефициента се считат за нарушени, ако съответните документи на дружеството предвиждат ограничаване на правомощията за извършване на сделки от органа на юридическото лице, представляващ интересите на бенефициента, посочен в пълномощното, и втората страна към споразумението, знаейки за съществуващите ограничения, не се придържа към тези правила в процеса на извършване на тази сделка. В този случай ситуацията ще бъде разгледана от съда. Бенефициентът, в чийто интерес е действало юридическото лице, може да заведе дело. Ако по време на процеса се докаже, че това юридическо лице е било уведомено за ограниченията на сделката или е трябвало да знае за тях, сделката ще се счита за невалидна.
Законодателството също така предвижда завеждане на иск в съда от държавна агенция, основател на компания или юридическо лице, което контролира дейността на бенефициента на компанията в случай на нарушение на условията на договора. Член 173 от Гражданския кодекс на Руската федерация определя тези нарушения като извършване на дейности, които противоречат на целите на дружеството, посочени в съответните учредителни документи.
Освен това е наказуемо извършването на определени действия, за които юридическото лице няма лиценз. Както и в предишния случай, съдът признава дейността за незаконна, ако има доказателства, че обвиняемият е бил уведомен за условията за извършването й и съзнателно ги е нарушил.
За да бъде сделката успешна, е необходимо да се проучи правоспособността на бенефициентите, включително крайните. Освен това този проблем стана по-малко сложен след приемането на съответните закони.
Юридическото лице трябва компетентно да провери документите на поръчителя, за да разреши правилно въпроса за изпълнение на основното задължение. В този случай документите трябва да потвърждават следните условия:
- Законосъобразност на дейността на фирмата;
- Законосъобразността на дейността и изпълнението на правомощията на органите, работещи от негово име;
- Потвърждение за подходяща правоспособност.
Можете да използвате хартата като източник за запознаване с данните на гаранта. Освен това бенефициентът трябва да обърне внимание дали му е предоставена последната версия на документа. Освен това той трябва да се запознае с документите на юридическото лице, посочващи неговата държавна регистрация. Тяхната автентичност се удостоверява със специални символи, които се намират на гърба на документа и отразяват всички направени по-рано промени в него.
Банкова гаранция: права и задължения на бенефициента и поръчителя
И двете страни по споразумението трябва да се запознаят взаимно с основните си права:
- Бенефициент, съгласно банковата гаранция, има право да събира вземания към поръчителя. Не се допуска прехвърляне на други лица, освен ако това не е посочено предварително в документа.
- Купувач на ползитрябва да предоставя искания за плащане на средствата, определени от банковата гаранция, само в писмена форма.
Освен това на другата страна по сделката трябва да бъде предоставена друга важна документация като приложение. Именно в него собственикът посочва същността на нарушението при изпълнение на основното задължение, предвидено от банковата гаранция.
Претенциите могат да бъдат предявявани към поръчителя преди изтичане на срока, посочен в договора. - Бенефициент, освен представената документация, трябва да прехвърли копия от нея на другата страна и незабавно да уведоми получателя за това.
- Гаранцияе длъжен своевременно да разгледа изискванията, представени от получателя на дохода, и внимателно да проучи документите. В същото време той се занимава с определяне на съответствието на тази операция с условията на гаранцията.
- Гаранцияима право да откаже да удовлетвори претенцията на бенефициента, ако приложената документация е представена след изтичане на предварително определен период или не отговаря напълно на условията на споразумението. В този случай едната страна трябва да уведоми другата за решението възможно най-скоро.
В случай, че поръчителят узнае за изпълнението на основните задължения, преди да е взето решение във връзка с иска на бенефициента, той трябва да уведоми страните по сделката за това. След повторно подаване на това искане, поръчителят е длъжен да го удовлетвори.
Списъкът с права и задължения на гаранта и бенефициента е малък, но при извършване на такива дейности си струва да го разгледате в по-голям мащаб и внимателно да проверите цялата документация.
Един начинаещ участник в външната търговия трябва ясно да разбира различни финансови условия, например. Прочетете за това в нашата тематична статия.
Ако сте избрали формата на плащане чрез сметка, тогава разберете какво е алонж. Тук ще намерите информация за значението и приложението на заверката и нейните видове.
Изисквания за идентификация
За целите на поверителността се препоръчва офшорните компании да бъдат регистрирани с номинален акционер, както беше споменато по-рано.
Информацията за бенефициента ще бъде посочена в договора за доверително управление, а в официалните документи и публичния търговски регистър собственик на дружеството ще бъде друго лице.
Акциите на приносител, както и наличието на номинални мениджъри не могат да гарантират абсолютна конфиденциалност на бенефициента.
Разкриването на крайните бенефициенти може да стане в декларацията за доверие, предоставена на финансовата институция, където е открита фирмената сметка, ако е необходимо.
Собственикът на офшорни компании е номинален акционер.
Освен това по закон самоличността на получателя на услугите трябва да бъде известна на техния представител. Не трябва обаче да използвате подставено лице като бенефициент на юридическо лице, за да гарантирате поверителност. В този случай истинският собственик на активите може да загуби правото да се разпорежда с тях в случай на разногласия със страните по споразумението.
Също така е важно внимателно да изберете банка и компания, тъй като сертификат на бенефициента може да бъде получен чрез преминаване през определени процедури, предоставени от институцията.
Наш специалист ще ви консултира безплатно.