Указател на данъчните власти в 1с. Счетоводна информация
Директорията е предназначена да съхранява списък на проверките на Федералната данъчна служба, в които е регистрирана организацията. Информацията от справочника се използва при попълване на регламентирани отчети.
Директорията се извиква за въвеждане и редактиране на информация от директорията „Организации“, като изберете елемента „Отидете - Регистрация във Федералната данъчна служба“.
Тъй като една организация може да бъде регистрирана в няколко териториални инспекции на Федералната данъчна служба, в зависимост от кода на причината за регистрация и въз основа на чл. 83 от Данъчния кодекс на Руската федерация, както и клауза 3.7 „Процедура и условия за присвояване, прилагане, както и промяна на идентификационния номер на данъкоплатеца и формуляри на документи, използвани при регистрация на юридически и физически лица в данъчния орган“, одобрен със заповед на Държавната данъчна служба на Русия от 27 ноември 1998 г. № GB-3 -12/309 (изменена със Заповед на Министерството на данъците на Русия от 24 декември 1999 г. № AP-3-12/412) , се предвижда, че на данъкоплатец-организация се присвоява код за причината за регистрация в данъчния орган по местонахождението на притежавания от него недвижим имот (превозни средства, парцели), всички териториални органи, където е регистрирана организацията, се вписват в това указател.
Организация- полето посочва организацията, регистрирана при тази проверка.
Код на данъчния орган- код на данъчния орган, обикновено четири цифри, например 7722. Данните ще се използват на заглавните страници на регулираните отчети.
контролно-пропускателен пункт на организацията- код на основанието за регистрация на организацията. Стойността на атрибута се използва за попълване на полето „KPP“ в регулираните отчети. Ако данните са въведени от предприемача, този детайл не се показва във формуляра и не се въвежда.
Пълно име на данъчния орган- име на данъчния орган, в който е регистрирана организацията или предприемачът. Стойността на атрибута се използва при автоматично попълване на заглавни страници на регулирани отчети.
Кратко име на данъчния орган - кратко име на данъчния орган, в който е регистрирана организацията или предприемачът. Тази стойност се използва като представяне на елемента на директорията във всички обекти, свързани с него. Ако данните не са попълнени, при записване на елемент от указателя, данните ще бъдат попълнени въз основа на пълното име на Федералната данъчна служба.
Представителна информация
Представител - V Ако интересите на данъкоплатеца в териториалния орган на Федералната данъчна служба се представляват от законния представител на данъкоплатеца (действащ въз основа на съответните документи), в това поле трябва да изберете вида на представителя (LE или FL). При избор на представител на физическо лице в полето се въвежда информация за физическо лице, при избор на юридическо лице - пълното име на юридическото лице на представителя на организацията.
Изисква се представителна информация за заглавните страници на някои регулирани отчети. Ако няма представител, не е необходимо да попълвате данните.
Пълно име на упълномощеното лице на представителя -Посочва се трите имена на конкретното упълномощено лице в представителната организация.
Документ, потвърждаващ пълномощията на представителя
Необходимо е да посочите документ, потвърждаващ пълномощията на представителя. Тази информация е необходима, ако се попълва името на представителната организация или фамилията, собственото име и бащиното име на физическо лице.
Какво е ОКАТО? Как да инсталирате нови кодове в счетоводната програма 1C 8.3?
От 1 януари 2014 г. Министерството на финансите на Руската федерация зарадва с нововъведение - вместо указателя ОКАТО (Всеруски класификатор на обектите на административно-териториалното деление), указателят ОКТМО (Всеруски класификатор на общинските територии) ще бъдат използвани в бюджетния процес. Тези кодове се използват за посочване на териториални характеристики при попълване на данъчни декларации (включително данък общ доход, ДДС), акцизи и други регламентирани документи. Тоест, от новата година е необходимо да посочите кода OKTMO в документите. Защо е направено това - обяснение не се намери. На практика OKATO не се различава много от OKTMO по значение.
Нека да разгледаме как да инсталираме нови кодове в 1C 8.3.
В системата 1C такава информация се съхранява в директорията „Регистрации в данъчните власти“, където не толкова отдавна (за счетоводство от версия 3.0.28) бяха създадени две подробности - „Код OKATO“ и „Код OKTMO“. Ако вашата програма няма нови подробности, актуализирайте програмата сами или се свържете с услугите на специалисти.
Инсталиране на нов код OKTMO 1C 8.3
За да разберете и инсталирате нов код в 1C, трябва да направите няколко прости стъпки:
След като намерите OKATO, трябва да вземете OKTMO кода от съседната колона и да го попълните от файла.
Бъди внимателен! Файлът с електронна таблица съдържа няколко страници с класификатор:
Това е всичко, нови данни ще бъдат вмъкнати автоматично от директорията. Напълно възможно е в бъдещи версии 1C автоматично да попълни тези данни.
По материали от: programmist1s.ru
В тази статия искам да разгледам аспектите на изчисляването и удържането на данъка върху доходите на физическите лица в 1C 8.3, както и изготвянето на отчети във формуляри 2-NDFL и 6-NDFL.
Създаване на регистрация в данъчния орган
Това е най-важната настройка, без нея няма да можете да подавате отчети до регулаторните органи. Да отидем в директорията "Организации" (меню "Основни" - "Организации"). След като изберете желаната организация, щракнете върху бутона „Още...“. От падащия списък изберете „Регистрация в данъчните власти“:
Трябва внимателно да попълните всички подробности.
Настройка на отчитане на заплатите
Тези настройки се правят в секция „Заплата и персонал” – „Настройки на заплата”.
Нека да отидем на „Общи настройки“ и да посочим, че счетоводството се поддържа в нашата програма, а не във външна, в противен случай всички раздели, свързани с отчитането на персонала и заплатите, няма да бъдат налични:
В раздела „Данък върху доходите на физическите лица“ трябва да посочите в какъв ред се прилагат стандартните удръжки:
В раздела „ “ трябва да посочите по каква ставка се изчисляват застрахователните премии:
Всички начисления на физически лица се извършват според кода на дохода. За тази цел програмата има справочник „Видове данък върху доходите на физическите лица“. За да видите и, ако е необходимо, да коригирате справочника, трябва да се върнете в прозореца „Настройки на заплатите“. Нека разширим секцията „Класификатори“ и щракнете върху връзката „NDFL“:
Ще се отвори прозорецът за настройка на параметрите за изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица. Справочникът се намира в съответния раздел:
За да настроите облагането с данък върху доходите на физическите лица за всеки тип начисляване и приспадане, трябва да разгънете секцията „Изчисляване на заплатата“ в прозореца „Настройки на заплатата“:
В повечето случаи тези настройки са достатъчни, за да започнете да отчитате заплати и данък върху доходите на физическите лица. Ще отбележа само, че директориите могат да се актуализират, когато се актуализира конфигурацията на програмата, в зависимост от промените в законодателството.
Данъчно отчитане на личните доходи в 1C: начисляване и приспадане
Данъкът върху доходите на физическите лица се изчислява за всеки действително получен доход поотделно за периода (месец).
Размерът на данъка върху доходите на физическите лица се изчислява и начислява с помощта на документи като „ “, „ “, „ “ и т.н.
Като пример, нека вземем документа „Заплати“:
Вземете безплатно 267 видео урока за 1C:
В раздела „Данък върху доходите на физическите лица“ виждаме изчислената сума на данъка. След осчетоводяване на документа се създават следните транзакции с данък върху доходите на физическите лица:
Документът също така създава записи в регистъра „Отчитане на доходите за изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица“, според които впоследствие се попълват отчетни формуляри:
Всъщност данъкът, удържан от служителя, се отразява в счетоводството при осчетоводяване на документи:
- Счетоводна операция по данъка върху доходите на физическите лица.
За разлика от начисляването, датата на удържане на данъка е датата на осчетоводения документ.
Отделно трябва да разгледате документа „Счетоводна операция за данък върху доходите на физическите лица“. Предвидено е за изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица върху дивиденти, ваканционни плащания и други материални обезщетения.
Документът се създава в меню „Заплати и персонал” в секция „Данък върху доходите на физическите лица”, линк „Всички документи по ДДФЛ”. В прозореца със списък с документи, когато щракнете върху бутона „Създаване“, се появява падащ списък:
Почти всички документи, които по един или друг начин засягат данъка върху доходите на физическите лица, създават записи в регистъра „Изчисления на данъкоплатците с бюджета за данък върху доходите на физическите лица“.
Като пример, нека разгледаме формирането на записи в данъчния счетоводен регистър с помощта на документа „Отписване от текуща сметка“.
Нека добавим документа "" (меню "Заплати и персонал" - връзка "Извлечения към банката") и на базата на него ще създадем "Отписване от разплащателна сметка":
След това нека да разгледаме осчетоводяванията и движенията в регистрите, генерирани от документа:
Формиране на данъчна отчетност за доходите на физическите лица
По-горе описах основните регистри, които участват в генерирането на основни данъчни отчети за личните доходи, а именно:
В прозореца със списък с документи щракнете върху бутона за създаване и попълнете сертификата на служителя:
Документът не генерира операции и записи в регистри, а се използва само за печат.
- (раздел 2):
Докладът се отнася за регламентирано отчитане. Можете също да продължите към регистрацията му от раздел „Данък върху доходите на физическите лица“, меню „Заплати и персонал“ или чрез меню „Отчети“, раздел „1C Отчитане“, „Регулирани отчети“.
Пример за попълване на втория раздел:
Проверка на удържан и начислен данък върху доходите на физическите лица
За да проверите правилността на начисляването и плащането на данъци към бюджета, можете да използвате „ “. Намира се в меню „Отчети”, раздел – „Стандартни отчети”.
Предлагаме да разгледаме нюансите на изчисляване и удържане на данъка върху доходите на физическите лица в програмата 1C 8.3. И как правилно да се подготвите за отчитане на формуляри 2-NDFL и 6-NDFL.
Важен момент е настройката в 1C „Регистрация в данъчния орган“, която отговаря за подаването на отчети до данъчната служба. Отидете в раздела на менюто „Основно“ и изберете „Организации“.
Отиваме в нашата организация, щракнете върху „Още“ и в падащия списък изберете елемента „Регистрация в данъчния орган“:
Следващата важна настройка е „Настройки на заплатите“ в секцията „Заплати и персонал“.
Отидете в секцията „Общи настройки“ и посочете в елемента „Съхраняват се записи за заплати и персонал“ - „В тази програма“, така че съответните секции да са налични.
Тук отиваме в раздела „Данък върху доходите на физическите лица“, в който посочваме процедурата за прилагане на стандартни удръжки „На кумулативна основа през данъчния период“:
Тарифа на застрахователните премии - “Организации, ползващи SOS, с изключение на земеделски производители.”
Ставка на вноска за злополука – посочете ставката като процент.
Всички извършени начисления се основават на кода на доходите на физическите лица, който можете да видите във вградената директория „Видове данък върху доходите на физическите лица“.
Този справочник може да се коригира; за да направите това, върнете се към „Настройки на заплатите“, разгънете секцията „Класификатори“ и следвайте връзката „Данък върху доходите на физическите лица“:
След това се отваря прозорецът „Параметри за изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица“ и отидете на желания раздел „Видове данък върху доходите на физическите лица“:
За да настроите данъчното облагане на личните доходи въз основа на начисления и удръжки, в прозореца „Настройки на заплатата“ разгънете раздела „Изчисляване на заплатата“:
За да започнете отчитане на заплати и данък върху доходите на физическите лица, установените параметри са достатъчни. Но не забравяйте да актуализирате конфигурацията до текущата.
Данъкът върху доходите на физическите лица се начислява и изчислява за всеки действително получен месечен доход в края на отчетния период (месец) съгласно документите „Заплати“, „Ваканция“, „Отпуск по болест“ и др. Нека да разгледаме документа „Заплати“.
Данъчните суми за всеки служител ще бъдат отразени в раздела „Данък върху доходите на физическите лица“:
Същата информация може да се види в транзакции:
Въз основа на документа се създава запис в регистъра „Отчитане на доходите за изчисляване на данък върху доходите на физическите лица“ и се попълват отчетни формуляри:
Разходен касов ордер за издаване на касови ДС;
Датата на осчетоводяване на документа ще бъде датата на удържан данък.
Нека обърнем внимание на документа „Операция за лично данъчно счетоводство“. Използва се за изчисляване на данък върху доходите на физическите лица върху дивиденти, отпуск и други материални облаги. За да създадете документ, трябва да отидете в раздела „Заплати и персонал“, секцията „Данък върху доходите на физическите лица“ и да кликнете върху връзката „Всички документи за данък върху доходите на физическите лица“.
Влизаме в списанието. За да създадете нов документ, щракнете върху „Създаване“ и изберете желаната опция от падащия списък:
Записът в регистъра „Разплащания на данъкоплатците с бюджета за данък върху доходите на физическите лица“ формира почти всеки документ, който засяга данъка върху доходите на физическите лица.
Нека да разгледаме примера на документа „Отписване от текуща сметка“. Нека да отидем в раздела „Заплати и персонал“ и да отворим елемента „Банкови извлечения“:
Нека създадем този документ. И въз основа на това ще отпишем от сметката:
Както и движенията между регистрите.
Индивидуалните предприемачи понякога имат ситуация, при която е необходимо да подадат отчети 6-NDFL и 2-NDFL до един и същ данъчен орган, но с различни кодове OKTMO. Изглежда, че няма нищо сложно, но когато се опитвате да генерирате такова отчитане в програмата 1C: ZUP 3.1, възникват неочаквани проблеми. Нека да разгледаме начините за решаването им с конкретен пример.
В програмата „1C: ZUP 3.1“ ще създадем организация - индивидуален предприемач и ще посочим регистрация за нея в данъчния орган, записвайки съответния данъчен код и OKTMO (вижте фиг. 1)
ориз. 1
Индивидуалният предприемач има две подразделения, Магазин 1 и Магазин 2, които са географски разположени в различни градове с различни кодове на OKTMO. Да кажем, че OKTMO на Магазин 1 съвпада с OKTMO на регистрация на индивидуален предприемач, а OKTMO на Магазин 2 е различен. За да създадете отделна регистрация в данъчните власти за Магазин 2, първо поставете отметка в квадратчето Организацията има клонове (отделни подразделения)(виж фиг. 2). В тази ситуация това е по-скоро формалност, тъй като не говорим за отделни подразделения на индивидуален предприемач. В програмата обаче това е единственият начин да създадете отделна регистрация в данъчните власти за поделение, така че ще трябва да поставите отметка в квадратчето.
ориз. 2
След това през главното меню отидете в директорията „Регистрации в данъчния орган“ и създайте нов елемент от тази директория. Посочваме същия данъчен код като за основната регистрация, тъй като и двете подразделения принадлежат към една и съща междурайонна данъчна служба. Посочваме новия код на OKTMO (виж фиг. 3).
ориз. 3
Изглежда, че всичко е наред и правилно, но когато се опитваме да запазим новосъздадения елемент, получаваме съобщението „Вече има запис за тази организация с посочения код на данъчния орган“ (вижте фиг. 4).
ориз. 4
Вграденият алгоритъм за проверка не ви позволява да създавате регистрации с различни OKTMO за една и съща организация. Как да бъдем? Наистина ли трябва да разделяте ръчно отчетите 2-NDFL и 6-NDFL? Нека опитаме нестандартен подход.
Първо, нека променим кода на данъчния орган с друг, така че програмата да ни позволи да запишем елемент от директория (вижте фиг. 5)
ориз. 6
След това отваряме Главно меню -> Всички функции -> Обработка -> Групова промяна на детайли. В раздел Избиране на елементи за промянав полето промянаизберете директорията. Също така задаваме условието за избор като връзка към проблемния елемент на директорията (виж Фиг. 7).
ориз. 7
След това щракнете върху бутона Допълнителни опциии поставете отметки в квадратчетата Показване на подробности за услугатаИ Режим за програмисти(виж Фиг. 8).
В резултат на това получаваме два елемента на директория Регистрация в данъчния органсъс същия данъчен код и различни кодове OKTMO (вижте Фигура 9).
ориз. 9
Те могат да бъдат избрани в отчетите 6-NDFL и 2-NDFL и автоматично да генерират два отчета за различни OKTMO към една и съща Федерална данъчна служба.
- Викторини за празника Най-интересните въпроси за викторина по женски теми
- Орден на Светата равна на апостолите Велика княгиня Олга Позиция на Ордена на княгиня Олга
- Амвросий Нефтекамски и Бирски епископ Амвросий Нефтекамски и Бирски
- Какво представляват паронимите? Примери за пароними. Пароними Какво е пароним