Правно основание за застраховане на бизнес рискове. Застраховка за бизнес риск
За да бъде животът по-спокоен и винаги да има надежда за успешен изход, е изобретена полезна застрахователна система за защита срещу материални загуби. Един от подвидовете на тази система е рисковото застраховане в стопанската дейност, което е все по-търсено в наши дни.
Особености на застраховането на бизнес рискове
Тази категория принадлежи към мащабния раздел на индустриалното застраховане, но има тясна насоченост - защита на активите и доходите в процеса на правене на бизнес. Застраховката ви позволява да минимизирате загубите и да реализирате печалба дори при най-неблагоприятния сценарий.
Видове
Предприемачеството е обширна, разнообразна сфера на дейност, включваща много области със своя специфика, като застраховането в тази област се разделя на няколко вида:
- Застраховка за индустриален риск.
- Застраховка.
- Застраховка на средствата по сметки.
- Застраховка срещу загуби при продажба на произведени продукти или услуги.
- Застраховка на кредити срещу невръщане.
- Застраховка за управленски риск.
- Застраховане на иновационни рискове.
- Застраховка за търговски риск.
- Застраховка технически риск.
- Застраховка за екологичен риск.
Тези видове застраховки покриват възможни щети, вероятността от които предприемачът ще получи в процеса на работа е доста висока.
споразумение
Между предприемача (титуляра на полицата) и застрахователната компания (застрахователя) се сключва писмено споразумение, съгласно което застрахователят поема част от отговорността за риска и се задължава, в случай на застрахователно събитие, да изплати загубите на застрахования в уговорения размер. Такъв договор се сключва от притежателя на полицата в негова полза, трето лице не може да стане бенефициент. За да сключи договор, застрахованият трябва да е легализиран предприемач с всички придружаващи документи, а застрахователят трябва да притежава специален лиценз.
Конкретното съдържание и структура на споразумението зависи от избраната организация, но е необходимо описание на условията за взаимодействие.
Всички договори имат стандартна база: обект на застраховка, списък на застрахователните събития, размер на застрахователната премия, размер и условия за изплащане на обезщетение, допълнения.
Размерът на застрахователната премия зависи от размера на обезщетението. Погасява се от титуляра еднократно, при сключване на договора или разсрочено. Срокът на валидност на стандартния договор е 1 година, но в по-голяма степен зависи от вида на застрахования риск. Договорът се прекратява при изтичане на работния период или поради други обстоятелства:
- Когато застрахователят изпълни задълженията си.
- При прекратяване на дейността на застрахователя или застрахования.
- По взаимно съгласие.
- По инициатива на една от страните.
Договорът влиза в сила след подписването му, като на застрахования се предоставя копие от договора, застрахователна полица или друго документално доказателство за сделката.
Обекти и случаи
Обектите на застраховането на бизнес риска са имуществени интереси, свързани с активи и печалби от дейности, при настъпване на застрахователни събития, които причиняват щети на предприемачите и изискват финансиране от трета страна за покриването им. Всъщност обект на бизнес застраховането са именно загубите, получени от притежателя на полицата и компенсирани от застрахователя.
Застрахователни събития са събития, посочени в списъка на договора и настъпили през периода на неговата валидност, в резултат на които притежателят на полицата претърпява загуби. Застрахователните случаи, произтичащи от търговски рискове, се разделят на две основни категории:
- Провал на производствения процес в резултат на външни фактори: природни бедствия, пожари, повреда на оборудването, прекъсване на доставките на суровини и други подобни причини.
- Промени в пазарната ситуация: рязък спад на обменните курсове спрямо прогнозата, неизпълнение на условията на договора от страна на партньорите, спад в търсенето на продукти или услуги поради влошаване на покупателната способност на потребителите и др.
Действия при застрахователни събития
Ако възникне застрахователно събитие, предприемачът незабавно информира своята застрахователна компания за всички обстоятелства на загубата и нейния размер. Начинът на уведомяване е посочен в договора.
Плащания
Изпълнението на задълженията на застрахователната организация е изплащането на парично обезщетение при настъпване на застрахователно събитие. Размерът на плащането се одобрява от страните при сключване на договора, зависи от вида на застраховката и мащаба на очакваната щета, но не може да надвишава застрахователната стойност (максималния размер на възможните загуби). За да получи средства, предприемачът се обръща към застрахователя с договор (полица), заявление, документално доказателство за настъпването на застрахователно събитие и оценка на понесените загуби. Плащането се извършва след съставяне на протокол от застрахователя, точните срокове трябва да бъдат посочени при съставянето на договора.
Предприемаческата дейност е свързана с много рискове и непредвидени ситуации.
Следователно застраховката в тази област е търсена като никоя друга.
Застраховането на стопанска дейност и свързаните с нея рискове е отделен клон на застраховането със свои собствени функционални и формални характеристики (структурно е подотрасъл на имущественото застраховане).
Понятие и видове
Застраховането на рискове в стопанската дейност осигурява застраховане на финансови рискове.
Този вид застраховка заема междинна позиция между застраховката на имущество и застраховката на отговорност (въпреки факта, че според класификацията заема ниша в застраховането на имущество).
Финансовият риск в договора за застраховка бизнес отговорност може да се определи като вероятностно случайно събитие, което засяга процеса на получаване, предназначение, съхранение или натрупване на средства на стопански субекти (физически или юридически лица).
Такъв финансов риск може да причини загуби и допълнителни разходи, за компенсиране на които може да са необходими застрахователни плащания.
Застраховката на рисковете, свързани с бизнес дейностите, осигурява обезщетение за загуби или пропуснати очаквани доходи (така наречената пропусната печалба) от предприемач в случай на нарушение на задълженията, поети от неговите контрагенти в договорни отношения.
Или друга промяна в обстоятелствата на такава дейност, която по никакъв начин не зависи от волята на самия предприемач.
По този начин зоните на риск в бизнес дейността могат да бъдат причинени от две групи причини:
- нарушаване на задължения от контрагентите на предприемача;
- други промени в условията за извършване на предприемаческа дейност, които не зависят от волята на самия предприемач.
За втората група обстоятелства от съществено значение е наличието на воля на предприемача за промяна на обстоятелствата.
Застрахователната компания не може да вземе предвид онези обстоятелства, които са променени по волята или с мълчаливото съгласие на самия предприемач (например последният сам е инициирал промени в договора с контрагента).
Традиционно при договор за застраховане на бизнес риск застрахователната компания се задължава да компенсира загуби, пропуснати ползи, както и разходи, възникнали във връзка със застрахователни събития, причинени от следните събития:
- фалит на контрагенти;
- приемане на закони или други разпоредби от властите, които значително влошават положението на предприемача;
- спиране или намаляване на производствената дейност поради причини, посочени в договора;
- неизпълнение на договорните задължения от страна на контрагентите на предприемача по договора или неправилно изпълнение на задълженията;
- участие на притежателя на полицата в съдебни спорове.
Трябва да се отбележи, че договорът за застраховане на бизнес риск е предмет на общия принцип на свобода на договаряне, установен от гражданското право.
Страните по сделката могат да установяват всякакви условия, които не противоречат на закона и не нарушават правата и интересите на трети страни. Списъкът на застрахователните случаи в тази област не е ограничен и може да бъде разширен по споразумение на страните.
Какво можете да застраховате?
Застраховка за условен бизнес риск могат да бъдат разделени на следните видове:
- застраховка на депозити;
- застраховка за риск от неплащане (това се отнася до риска трети страни да не депозират средства в сметките на притежателя на полицата);
- застраховка финансова гаранция;
- застраховане на инвестиции срещу търговски рискове (като търговски рискове трябва да се разглеждат рисковете, които не са свързани със социални, политически или индивидуални фактори);
- застраховане на инвестициите срещу политически рискове (включително фактори за промени в политическата власт, промени в политическия курс на страната и социални катаклизми);
- застраховка срещу прекъсване на дейността (задължителната причина за такова прекъсване трябва да са фактори, които не зависят от застрахования).
На Запад инвестиционната застраховка срещу политически рискове става особено популярна в случай на инвестиране в бизнес, разположен в страните от ОНД.
В този случай застраховката идва от политическите рискове. Трябва да се отбележи, че в случай на нестабилна политическа ситуация в страната или неблагоприятен инвестиционен климат, големите застрахователни компании отказват да сключват предимно такива застрахователни договори.
Като бизнес застраховка Могат да бъдат застраховани следните интереси:
- рискът от унищожаване/недостиг/загуба на определени материали или продукти, принадлежащи или не принадлежащи на застрахования;
- рискът от отговорност в съответствие със съществуващи задължения, сделки, договори, които могат да възникнат в резултат на причиняване на вреда на имущество, живот, здраве на други лица, както и отговорност в съответствие с договори (гражданска отговорност);
- рискът от загуби в стопанската дейност (причината за която може да бъде нарушение на задълженията на контрагентите на застрахованото лице или промени в основните позиции на тази дейност поради обстоятелства, които не зависят от волята на предприемача).
Обектите за застраховане на бизнес риск са:
- имущество, собственост на предприемача;
- гражданска отговорност за невръщане на средства по договор за заем;
- иновативни проекти и крайните резултати от тях;
- работоспособност на системи и функционални части на производството като цяло и/или загуби от прекъсване на производствения процес;
- гражданска отговорност на застрахования за неизпълнение на договорни задължения за плащане на стойността на стоките, работите, услугите, получени лично от застрахования (като стопански субект в рамките на него) на изпълнители, продавачи или производители на продукти.
Особености
Отличителна черта на този вид застрахователни договори е, че бенефициент (бенефициент) по договора може да бъде само застрахованото лице (титуляр на полица).
Съгласно разпоредбите на гражданското право договорите за застраховане на бизнес риск, в които бенефициентът не е титуляр на полицата, са нищожни.
Този вид застраховка се отличава от другите видове застраховки и по наличието на максимална застрахователна сума.
Размерът на обезщетението по договор за застраховка на бизнес риск не може да бъде по-голям от размера на потенциалните загуби, които притежателят на полицата би понесъл в случай на застрахователно събитие.
Размерът на потенциалните загуби може да бъде установен от страните по взаимно съгласие или може да включва участието на трети страни за оценка на тези загуби.
Законът установява и специален ред за сключване на такива споразумения. Те могат да бъдат сключени само в писмена форма.
Освен това, когато се свързва със застрахователната компания, притежателят на полицата трябва да представи документи, които потвърждават неговия статус. Такива документи включват:
- удостоверение за регистрация"
- Разрешително;
- патент и др.
Тези документи имат за цел да потвърдят правото на притежателя на полицата да сключи такова споразумение.
Ако застрахователната компания не провери надлежно дали притежателят на полицата разполага с документи, потвърждаващи правата му, тя носи риска договорът да бъде обявен за невалиден поради дефект в предмета.
Заедно с тези документи, притежателят на полицата трябва да подаде заявление до застрахователната компания със следните данни:
- информация за бизнес дейности;
- информация за условията за извършване на стопанска дейност;
- очаквани приходи и разходи;
- сключени договори към датата на кандидатстване;
- контрагенти по договори.
Тази информация има за цел да помогне на застрахователната компания да определи степента на риска и размера на застрахователните плащания.
Бизнес застраховането с право може да се счита за един от най-модерните видове застраховки.
Единственото нещо, на което притежателят на полицата трябва да обърне внимание, е размерът на застрахователното обезщетение. Ако е твърде висока, застрахователната компания ще може да твърди, че договорът е невалиден, ако е твърде ниска, това ще доведе до банална неизгодна сделка за притежателя на полицата.
Най-важният механизъм за минимизиране на рисковете в бизнеса е застраховането. В съответствие с член 933 от Гражданския кодекс (Гражданския кодекс) по договор за застраховка на бизнес риск може да бъде застрахован само бизнес рискът на самия титуляр на полицата и само в негова полза.
Съгласно член 9, параграф 1 от Закона от 27 ноември 1992 г. № 4015-1 „За организацията на застрахователния бизнес в Руската федерация“ (Закона), застрахователният риск се разбира като очаквано събитие, за което се предоставя застраховка . Събитие, считано за застрахователен риск, трябва да има признаци на вероятност и случайност на възникването му.
Предприемачески риск
Междувременно досега практически няма общо разбиране за това какво представляват бизнес рисковете. За първи път застраховането на бизнес рискове като един от видовете застраховки е посочено в член 32.9 „Класификация на видовете застраховки“ от Федералния закон от 10 декември 2003 г. № 172-FZ „За изменения и допълнения към закона на Руската федерация „За организацията на застрахователния бизнес в Руската федерация“ и признаването на някои законодателни актове на Руската федерация за изгубени.
Съгласно член 929, параграф 2 от Гражданския кодекс по договор за имуществена застраховка могат да бъдат застраховани по-специално имуществени интереси - рискът от загуби от стопанска дейност поради нарушаване на техните задължения от контрагенти на предприемача или промени в условията на тази дейност поради обстоятелства извън контрола на предприемача, включително рискът неполучаването на очаквания доход е бизнес риск.
Това означава, че законодателят приравнява понятията „предприемачески риск“ и „имуществен интерес“, което всъщност не е законно - това не са синоними, а независими понятия. Рискът все още е очаквано, случайно събитие, при настъпването на което се извършва застраховка. А имущественият интерес на юридическо или физическо лице представлява интереса на собственика на материални активи (включително доходи от тяхното използване), нематериални активи в тяхната безопасност (включително в предотвратяване на загуби, непродуктивни разходи), възстановяване, замяна в случай на при евентуално настъпване на застрахователни събития и при наличие на допълнителен източник на средства за щети.
По този начин бизнес рискът е потенциално възможно, случайно събитие, резултатът от което върху материалните, паричните ресурси, производството, икономическите процеси на стопанската дейност е загуба, допълнителни разходи, намаляване на получените приходи, печалби, което налага необходимостта от застраховка, за да да осигури обезщетение за причинени загуби;
Предмет и обект на застраховането на стопанския риск
Като цяло застрахователните обекти включват материални активи и нематериални блага на физически и юридически лица, осигуряващи им необходимите условия за съществуване и развитие и следователно защитени, запазени от тях от неблагоприятни, опасни събития, действия (бездействия) на хората и техните отрицателни последици. , а в случай на такова възникване - възстановими и заменими (Шихов А.К. Застраховане: Учебник. М.: ЮНИТИ, 2000. С. 33 – 35).
Следователно субектите на застраховането на бизнес риска включват:
собственост на организация, индивидуален предприемач, образувана в процеса на създаване (учредяване) и функциониране на предприемаческа структура;
- иновативни проекти и крайните резултати от тях;
- загуби от спиране на производството;
- загуби от собствена стопанска дейност;
- служебна и търговска тайна;
- фалит;
- отговорност на предприемача за ненавременно или непълно изплащане на заеми, за неплащане на задължения и неплащане на лихви по издадени облигации, дивиденти върху привилегировани акции, използвани като източник на инвестиции при създаване на бизнес структура;
- гражданска отговорност на предприемач, възникваща в резултат на причиняване на вреда на живота, здравето или имуществото на други лица в резултат на производствена или друга дейност и аварии, вредни емисии и други настъпили събития;
- гражданска отговорност на предприемач за неизпълнение на договорни задължения за плащане на доставени стоки, извършена работа, предоставени услуги.
Застраховането на бизнес рисковете се извършва въз основа на застрахователен договор. Договорът за застраховка на бизнес риск в съответствие с параграф 1 от член 958 от Гражданския кодекс може да бъде прекратен поради обстоятелства, различни от застрахователно събитие, по-специално прекратяване на стопанска дейност по установения ред от лицето, което е застраховало бизнес риска или рискът от гражданска отговорност, свързан с тази дейност.
Видове застраховки на бизнес рискове
Могат да се разграничат следните видове застраховки на бизнес риск.
Първо, застраховане на загуби при сделки за продажба на стоки, извършване на работа, предоставяне на услуги, друго имущество на предприемачи, както и застраховане на рисковете от загуба на средства (и доходи от тях) в кредитни институции, включително разположени в банки по срочни депозитни сметки, по пластмасови кредитни карти.
Второ, видът на застраховката е застраховка срещу риска от загуба от предприемача длъжник на сигурността на задължението му към кредитора по договор за кредит, договор за заем, ипотека поради обезценяване на ценни книжа, влошаване на платежоспособността или фалит на гаранта.
Следващият вид застраховка е застраховка в случай на загуба, повреда на нови видове оборудване (в резултат на природни бедствия, пожар, аварии и други неблагоприятни събития извън контрола на това оборудване), неизправност, повреда при работа с квалифициран сервиз персонал или дефекти, произтичащи от използването му поради събития, които подлежат на застраховане, се отнасят до застраховка на технически рискове.
Вид бизнес застраховка е и застраховката срещу рисковете от спиране на производство (вид дейност) поради загуба или повреда на съставните му елементи поради природни, причинени от човека или други събития.
Предприемачът може да бъде застрахован срещу риска от загуби от разкриване на служебна или търговска тайна, както и да застрахова риска от фалит.
© Обръщаме специално внимание на нашите колеги за необходимостта от справка с "
Предприемачеството е изключително рисковано начинание. Около 80% от всички създадени предприятия затварят през първата година от дейността си. Ако се ръководим от опита на западните страни, то 50 години след регистрацията 1-2% от компаниите са все още живи. Един от съвременните начини за увеличаване на продължителността на живота е застраховането на бизнес риска. Какво е? Какви са ползите от използването на такъв инструмент?
Главна информация
Рисковете в бизнеса са постоянни спътници. Те винаги присъстват поради несигурността на външната среда. Има обективни политически, икономически и социални условия, в които трябва да се извършва предприемаческата дейност. Следователно компанията трябва да има определена степен на адаптивност. И това въпреки факта, че ситуацията зависи от голям брой контрагенти, лица и просто случайни събития, поведението и развитието на които не могат да бъдат предвидени с приемлива точност. Липсата на цели, ясна визия за тяхното постигане и показатели за изпълнение може допълнително да увеличи рисковете в бизнес дейността.
И така, какво трябва да направя?
Предприемаческите рискове са обратната страна на икономическата свобода. Така да се каже, един вид плащане. Тъй като способността за самостоятелен избор на стратегия поради личната свобода е пазарни отношения, нестабилната ситуация само се засилва с времето. За да се премахне несигурността, беше изобретен такъв инструмент като застраховка за бизнес риск. Какво е? Преди да отговорим на този въпрос, нека разберем естеството на самите рискове.
Какво са те?
В зависимост от естеството и последствията рисковете се делят на следните видове:
Чистя. Те включват природни, екологични, имуществени, транспортни и политически рискове. Ако се появят, щетите върху стопанската дейност са неизбежни.
II. производство. Те включват технически, правни и организационни рискове.
III. Спекулативно. Това са предприемачески, търговски, финансови (инвестиционни, иновационни, данъчни, борсови, кредитни). В резултат на възникването им са възможни както загуби, така и свръхпечалби.
Методи за оценяване
Има:
- Статистически методи. Те предполагат използването на математически инструменти, базирани на извадка от данни: дисперсия, стандартно отклонение, коефициент на вариация.
- Метод на експертните оценки. При него участват признати специалисти, които се запознават със ситуацията и дават определен брой точки, като на базата на средно аритметично се взема решение за риска.
- Използване на аналози. За оценка се използва база данни с подобни ситуации.
- Комбиниран метод. Комбинира две или три предишни.
Примери за рискове
Нека ги погледнем в глобалната картина, започвайки от 90-те години. Тогава, с разпадането на Съветския съюз, изглеждаше, че за човечеството не са останали глобални катастрофи и ни очаква само просперитет по-нататък. Но в края на второто хилядолетие светът беше поразен от кризата на dot-com - компаниите, специализирани в информационните технологии. Така например известната компания Microsoft е загубила повече от половината от стойността си. Много, ако не и повечето компании фалираха. По-малко от десет години по-късно избухна нова криза.
През 2007-2008 г. това засегна строителната и финансовата индустрия. Нека поговорим за първия случай и да поговорим по-подробно. Строителната индустрия се развиваше с бързи темпове, непрекъснато се доставяха готови проекти и се създаваха нови строителни обекти. В същото време пазарът беше постоянно наситен, а цените растяха, и то многократно. След известно време дойде криза и много компании фалираха, защото не успяха да продадат продуктите си.
Имайки предвид миналите времена, застраховането на бизнес рискове вече е много разпространено. Условно тук могат да се разграничат два варианта. В строителството има едновременно и незастраховаеми рискове. Какво означава? Под застраховаеми имаме предвид тези, които могат да бъдат предвидени. Това включва риска от възникване, възможни щети и размера на потенциалното обезщетение. Незастраховаемите рискове са неконтролируеми явления и събития, за които никой не може да носи отговорност. В какви случаи можете да очаквате обезщетение? Когато има произволни загуби, без връзка с място, мащаб и време, които не зависят от желанието на никоя от страните. Освен това те трябва да бъдат изразени в парично изражение.
Предприемачески риск
Възниква при извършване на търговски дейности, които са свързани с производството на стоки и услуги, тяхната продажба, различни финансови транзакции и изпълнението на научно-технически проекти. Доста е трудно да се класифицират поради тяхното разнообразие. Има видове рискове, както общи за всички, така и специфични за определени видове дейности. За последното няма да говорим.
Какви видове застраховки за бизнес рискове съществуват? Най-популярните видове ситуации, от които да се защитите, са:
I. Загуби в резултат на негативното въздействие на природни бедствия (вода, пожар, урагани).
II. Престъпни действия.
III. Възможни загуби поради неблагоприятно законодателство (предвидено пряко възстановяване на имущество или невъзможност за извършване на това действие чрез правни механизми).
IV. Прекратяване на дейности поради заплахи от трети страни.
V. Загуба на ключови служители на дружеството поради тяхната неработоспособност или смърт.
Застраховката на бизнес риска най-често се основава на липса на търговски успех или поради възможна техническа повреда на производството. Но при определени условия!
Как да минимизираме негативните аспекти?
Няма да можете просто да дойдете и да подпишете договор за застраховка на бизнес риск. Първоначално е необходимо да се предостави подробна информация за дейността на фирмата. Проверява се и ако документацията не предизвиква съмнения, тогава подготовката преминава към следващия етап на оценка на външната среда. Икономическата и политическата ситуация представлява интерес тук.
За оценка на ситуацията се използват стандартизирани методи за оценка на бизнес рисковете. Този подход ви позволява да ускорите процеса на вземане на решения и да увеличите точността на крайните данни. След оценка на всички фактори, които могат да бъдат предвидени, се взема решение относно условията на застраховката. В същото време се събира цялата информация. В крайна сметка липсата на данни за клиента, неговите партньори, конкуренти, данъчно облагане - всичко това създава потенциални рискове.
Всеки пропуснат момент може да доведе до застраховане на финансов риск, водещо до значителна загуба за компанията. И това е лошо, защото общият размер на парите, които влизат като вноски, не трябва да надвишава средствата, които отиват за компенсации. И колкото по-голямо е съотношението между тях в полза на първите, толкова по-добре. Разбира се, само за застрахователя.
Видове рискове
Те могат да бъдат външни или вътрешни по произход. Анализ на бизнес риска – задълбочено изследване и на двете групи. Най-популярните от външните са нестабилността на политическите режими; непредвидени промени в законодателството, които създават пречки за дейността; загуби поради национализация, война, стачка или ембарго. Всички те не зависят от предприемача и неговите желания.
Вътрешните рискове се намират в самата организация. Те възникват поради неефективно управление, погрешни рекламни политики и вътрешни злоупотреби. Най-често срещаните са кадровите рискове. Най-често има проблеми с професионалното ниво или с индивидуалните черти на характера на конкретни хора. По-търсени са застраховките на финансови рискове от първата група.
Класификация по време
В този случай се разграничават постоянни и краткосрочни рискове. Първите са тези, които застрашават предприемача през цялото време. Пример за това е разрушаването на промишлени сгради в район, където има повишен сеизмичен риск или има възможност за неплащане в държава с несъвършена правна система, където ще бъде проблематично да получите парите си. Застраховката за бизнес риск ви позволява да избегнете тези негативни аспекти.
Как компаниите се съгласяват да работят?
Има много критерии и накрая, нека поговорим за най-важните точки. Характеристиките на застраховката на бизнес риска предполагат, че компанията, която осигурява дейността на определена организация, трябва да се възползва. Какво направиха за това? Въведено е понятието неоправдан (незаконен) риск. Какъв е той?
За разграничаване на категориите се използват споразумения за обстоятелствата, границите между тях и работата в различните сектори на икономиката. Нека да разгледаме един малък пример. Продуцентската компания беше застрахована от компанията Надеждност срещу прекъсване поради нестабилната политическа ситуация. Ако имаше ембарго, тя щеше да получи пари като компенсация. И това би било оправдан (легитимен) риск. Но да кажем, че имаше земетресение, което разруши производствените цехове. Тъй като това не е застрахователно събитие, Продуцентската компания няма да получи обезщетение. Има и още нещо, което трябва да имате предвид, когато търсите подкрепа. Има незастраховаеми рискове. Какво означава? Да кажем, че застрахователна компания е готова да помогне в случай на авария на опасна производствена площадка и да компенсира щетите на всички хора, които страдат по време на опасността. Но ако ситуацията е създадена изкуствено, за да се получат средства, тогава най-вероятно никой няма да получи парите. Това също трябва да се вземе предвид.
застрахователен риск предприемачески
Застраховката за бизнес риск е набор от видове застраховки, които предвиждат задълженията на застрахователя да изплати застрахователно обезщетение (в рамките на застрахователната сума) на застрахования предприемач при настъпване на застрахователни събития (случаи), засягащи материални, парични ресурси, бизнес резултати и причиняващи загуби , загуба на приходи и допълнителни разходи за предприемача.
Застрахованата лихва като бизнес риск е комплексна, т.е. включва всички компоненти на застрахователните загуби - реални щети, пропуснати ползи и отговорност (чл. 929 от Гражданския кодекс), но това, което го отличава от другите видове интереси е, че възниква във връзка с извършването на стопанска дейност от заинтересованото лице ( член 2 от Гражданския кодекс).
Лице, което извършва стопанска дейност, трябва да се регистрира в това си качество по начина, определен от закона (член 2 от Гражданския кодекс). Тоест застрахованият в такова споразумение може да бъде или гражданин, регистриран като индивидуален предприемач, или търговска организация, или организация с нестопанска цел, която извършва стопанска дейност за постигане на своите законови цели (втори параграф на параграф 3 от член 50 от Гражданския кодекс). Всъщност обаче предприемаческата дейност се извършва от граждани, които не са се регистрирали като индивидуален предприемач, и от организации с нестопанска цел за цели, различни от посочените в тяхната харта. Интересът от получаване на обезщетения в този случай противоречи на правните норми и следователно е незаконен (клауза 1 от член 928 от Гражданския кодекс).
Предприемаческият риск се разбира като риск, произтичащ от всякакъв вид предприемаческа дейност, свързана с производството на продукти, стоки и услуги и тяхната продажба; стоково-парични и финансови операции; търговия, както и изпълнението на научно-технически проекти.
Анализът на множество дефиниции на риска ни позволява да идентифицираме основните точки, които са характерни за рискова ситуация, като например:
· случайният характер на събитието, който определя кой от възможните резултати се реализира на практика;
· наличие на алтернативни решения;
· вероятностите за резултати и очакваните резултати са известни или могат да бъдат определени;
· вероятност от загуби;
· вероятността за получаване на допълнителна печалба.
За да реши да поеме риск, предприемачът трябва да е сигурен, че евентуална грешка не може да компрометира нито бизнеса, нито имиджа му. Вероятността от грешка трябва да се разглежда като неразделна характеристика на независимостта, а не като следствие от професионален провал. Това се отнася за грешка, която се оказва такава в резултат на неоправдан, макар и пресметнат риск.
Всеки предприемач трябва да прецени големината на определен риск в своята дейност. Количествената мярка на бизнес риска се определя от абсолютното и относителното ниво на загубите, които възникват при извършване на стопанска дейност.
В абсолютно изражение рискът може да се определи от величината на възможните загуби в материално и материално или разходно отношение. В относително изражение се определя като сумата на възможните загуби, свързани с базата, която се приема като състояние на предприятието, потреблението на ресурси или очакваните приходи от бизнеса.
„Приемлив“ означава рискът, в рамките на който даден вид бизнес дейност запазва своята икономическа жизнеспособност.
Критичен риск е риск, свързан с опасност от загуби в размер на целия размер на разходите за извършване на този вид бизнес.
Катастрофален риск, при който предприемачът не получава доходи и губи всички средства, инвестирани в бизнеса.
Трудността при класифицирането на бизнес рисковете се състои в тяхното разнообразие. Предприемаческите фирми винаги са изправени пред риск, когато решават текущи и дългосрочни проблеми. Има определени видове рискове, на които са изложени всички бизнес организации без изключение, но наред с общите съществуват специфични видове рискове, характерни за определени видове дейности.
Разнообразието от рискове е много голямо – от пожари и природни бедствия до междуетнически конфликти, промени в законодателството, регулиращо стопанската дейност, и инфлационни колебания.
Освен това икономическото и политическото развитие на съвременния свят поражда нови видове риск, които са доста трудни за дефиниране и количествено определяне. Транснационализацията на бизнеса е съпроводена със създаването на сложни финансови и производствени взаимоотношения. Получава се „ефект на доминото“, който в случай на фалит на една компания води до редица фалити на компании, свързани с фалиралата компания. Повишената компютъризация и автоматизация на производствените и икономически дейности на бизнес организациите води до възможността за загуби в резултат на повреда на компютърната система или повреда на компютърното оборудване.
Рискът, свързан с личността на един предприемач, се определя от факта, че всички предприемачи имат различни познания в областта на предприемачеството, различни умения и опит в правенето на бизнес и различни изисквания за нивото на риск на отделните транзакции.
Всички бизнес рискове могат да бъдат разделени на две големи групи в зависимост от възможността за застраховане: застраховаеми и незастраховаеми. Предприемачът може частично да прехвърли риска към други икономически субекти, по-специално да се защити, като поеме определени разходи под формата на застрахователни премии. По този начин, някои видове риск, като например: рискът от загуба на имущество, рискът от пожар, злополуки и др., Предприемачът може да застрахова. 8]
Застрахователният риск е вероятно събитие или набор от събития, в случай на настъпване на които се извършва застраховка.
Рисковете, които е препоръчително да застраховате, включват:
· вероятни щети в резултат на пожари и други природни бедствия;
· вероятни загуби в резултат на автомобилни произшествия;
· вероятни загуби в резултат на повреда или унищожаване на продукти по време на транспортиране;
· вероятни загуби в резултат на грешки на служители на компанията;
· вероятни загуби в резултат на предаване на търговска информация от служители на компанията на конкуренти;
· вероятни загуби в резултат на неизпълнение на задължения от подизпълнители;
· вероятни загуби в резултат на спиране на стопанската дейност на дружеството;
· вероятни загуби в резултат на възможно заболяване, смърт или злополука със служител на компанията.
Има обаче група рискове, които застрахователните компании не се задължават да застраховат, но в същото време поемането на незастраховаем риск е потенциален източник на печалба за предприемача. Но ако загубите в резултат на застрахователен риск се покриват от плащания от застрахователната компания, тогава загубите в резултат на незастраховаем риск се компенсират от собствените средства на търговската фирма. Основните вътрешни източници на покритие на риска са: собственият капитал на дружеството, както и специално създадените резервни фондове. В допълнение към вътрешните съществуват и външни източници за покриване на евентуални загуби, например: банката майка е отговорна за дъщерните банки.
Най-често срещаните видове бизнес рискове:
· политически риск;
· производствен риск;
· търговски риск;
· финансов риск;
· технически риск;
· индустриален риск;
· иновационен риск.
Политическият риск е възможността за загуби или намаляване на печалбите в резултат на правителствена политика. По този начин политическият риск е свързан с възможни промени в политиката на правителството, промени в приоритетните области на неговата дейност. Отчитането на този вид риск е особено важно в страни с неуредено законодателство, липса на традиции и култура на предприемачество.
Политическият риск е неизбежно присъщ на предприемаческата дейност, той не може да бъде избегнат, той може само да бъде правилно оценен и отчетен.
Ефективната бизнес дейност, като правило, е свързана с разработването на ново оборудване и технологии, търсенето на резерви и увеличаването на интензивността на производството. Въвеждането на ново оборудване и технологии обаче води до опасност от причинени от човека бедствия, които причиняват значителни щети на природата, хората и производството. В този случай говорим за технически риск.
Техническият риск се определя от степента на организация на производството, прилагането на превантивни мерки (редовна поддръжка на оборудването, мерки за безопасност) и възможността за ремонт на оборудването с помощта на собствените ресурси на предприемаческата компания.
Техническите рискове включват:
· вероятността от загуби поради отрицателни резултати от изследователската работа;
· вероятността от загуби в резултат на непостигане на планираните технически параметри по време на проектни и технологични разработки;
· вероятността от загуби в резултат на ниски технологични производствени възможности, което не позволява усвояване на резултатите от нови разработки;
· вероятността от загуби в резултат на възникване на странични ефекти или забавени прояви на проблеми при използване на нови технологии и продукти;
· вероятност от загуби в резултат на откази и повреди на оборудването и др.
Трябва да се отбележи, че техническият риск принадлежи към групата на вътрешните рискове, тъй като предприемачът може пряко да повлияе на тези рискове и тяхното възникване, като правило, зависи от дейността на самия предприемач.
Производственият риск е свързан с производството на продукти, стоки и услуги; с изпълнението на всякакъв вид производствена дейност, по време на която предприемачите са изправени пред проблеми на неадекватно използване на суровини, нарастващи разходи, увеличени загуби на работно време и използване на нови производствени методи. Основните причини за промишлен риск включват:
· намаляване на планираните обеми на производство и продажби на продукти поради намаляване на производителността на труда, престой на оборудването, загуба на работно време, липса на необходимото количество суровини, повишен процент на дефектни продукти;
· намаляване на цените, на които е планирано да се продава продукт или услуга поради недостатъчното им качество, неблагоприятни промени в пазарните условия или спад в търсенето;
· повишено потребление на материални разходи в резултат на свръхразход на материали, суровини, горива, енергия, както и поради увеличени транспортни разходи, търговски разходи, режийни и други съпътстващи разходи;
· нарастване на фонда за работна заплата поради превишаване на планираната численост или поради изплащане на по-високо от планираното ниво на заплати на отделни служители;
· увеличаване на данъчните плащания и други удръжки в резултат на промени в данъчната ставка в неблагоприятна за фирмата посока и удръжките им в процеса на дейност;
· ниска снабдителна дисциплина, прекъсвания на горивото и електроенергията;
· физическо и морално износване на оборудването на местните предприятия.
Търговският риск е рискът, който възниква в процеса на продажба на стоки и услуги, произведени или закупени от предприемач. Основните причини за търговския риск:
· намаляване на обема на продажбите в резултат на спад в търсенето или нуждата от продукт, продаван от търговска фирма, изместването му от конкурентни продукти, въвеждането на ограничения върху продажбите;
· увеличаване на покупната цена на стоките в процеса на реализиране на бизнес проект;
· неочаквано намаляване на обемите на покупките в сравнение с планираните, което намалява мащаба на цялата операция и увеличава разходите за единица обем продадени стоки (поради условно фиксирани разходи);
· загуба на стоки;
· загуба на качество на продукта по време на обращение (транспортиране, съхранение), което води до намаляване на цената му;
· увеличение на разходите за дистрибуция в сравнение с планираните в резултат на плащането на глоби, неочаквани мита и удръжки, което води до намаляване на печалбата на търговската фирма.
Финансовият се разбира като риск, който възниква при извършване на финансово предприемачество или финансови транзакции, въз основа на факта, че във финансовото предприемачество ролята на стоката е или валута, или ценни книжа, или пари в брой.
Финансовият риск включва:
· валутен риск;
· кредитен риск;
· инвестиционен риск.
Индустриален риск е вероятността от загуба в резултат на промени в икономическото състояние на индустрията и степента на тези промени както в рамките на индустрията, така и в сравнение с други индустрии. Когато се анализира индустриалният риск, трябва да се вземат предвид следните фактори:
· дейности на фирми в този отрасъл, както и свързаните с него отрасли за определен (избран) период от време;
· колко устойчиви са дейностите на фирмите в този отрасъл в сравнение с икономиката на страната като цяло;
· какви са резултатите от представянето на различни бизнес фирми в рамките на една и съща индустрия и има ли значително несъответствие в резултатите?
Иновационният риск е особено важен в съвременната бизнес дейност, която е в етап на увеличаване на капитала, използван както за производство на съществуващи стоки и услуги, така и за създаване на нови, непознати за потребителя.
Иновационният риск е вероятността от загуби, които възникват, когато бизнес фирма инвестира в производството на нови стоки и услуги, които може да не намерят очакваното търсене на пазара. Иновационният риск възниква в следните ситуации:
· при въвеждане на по-евтин метод за производство на продукт или услуга в сравнение с вече използваните. Такива инвестиции ще донесат временни свръхпечалби на предприемаческата фирма, докато тя е единственият собственик на тази технология. В тази ситуация фирмата е изправена само пред един вид риск – възможна неправилна оценка на търсенето на произвеждания продукт;
· при създаване на нов продукт или услуга с използване на старо оборудване. В този случай рискът от неправилна оценка на търсенето на нов продукт или услуга се добавя към риска от несъответствие в качеството на продукта или услугата поради използване на старо оборудване;
· при производството на нов продукт или услуга с използване на ново оборудване и технология. В тази ситуация иновационният риск включва: рискът нов продукт или услуга да не намери купувач; рискът новото оборудване и технология да не отговарят на необходимите изисквания за производството на нов продукт или услуга; рискът от невъзможност за продажба на създаденото оборудване, тъй като не е подходящо за производство на други продукти, в случай на повреда.
Застраховката на бизнес риска се извършва или в случай на нарушение на задълженията от страна на контрагента на предприемача, или в случай на промяна в условията на дейност на предприемача по причини извън неговия контрол. Тъй като това се отнася за системна дейност, насочена към получаване на печалба (член 2 от Гражданския кодекс), тогава промените в условията на дейност трябва да бъдат редовни. Тоест по договор за застраховка на бизнес риск например не могат да бъдат застраховани пропуснати ползи поради случайна еднократна загуба на товар, а само поради такава промяна в условията, при които случаите на загуба на товар непрекъснато зачестяват . Това обаче не означава, че при договор за застраховане на бизнес риск не могат да бъдат застраховани пропуснати ползи поради еднократна загуба на товар поради нарушаване на задължения от контрагенти. Това също не означава, че пропуснатите ползи не могат да бъдат застраховани по договор за карго застраховка.
Промените в условията на работа трябва да бъдат произволни за предприемача, т.е. той трябва да е добросъвестно невеж за промяната. Например бизнес рискът не може да бъде застрахован поради факта, че предприемачът е преместил дейността си в друг регион.
По отношение на нарушението на задължение от контрагента, предприемачът също трябва да е добросъвестно невеж. Например, предприемаческият риск на продавача при продажба на стоки на лице, чиято платежоспособност е съмнителна, не може да бъде застрахован, тъй като продавачът почти винаги има реална възможност да получи информация за платежоспособността на купувача или, при липса на такава информация, да не влиза в договор за продажба.
Нито бенефициент, нито застраховано лице могат да бъдат посочени в договор за застраховане на бизнес риск. Последствията от нарушаването на тези две правила обаче са различни. Когато в договор е посочен бенефициент, само това условие на договора е нищожно, а останалите условия на договора остават в сила. Когато застрахованото лице е посочено в договора, целият договор става нищожен.
При договор за застраховка на бизнес риск се застрахова не само финансовият риск, но и други загуби - щети на имущество и отговорност. Следователно лицата, извършващи стопанска дейност, могат да избират под каква правна форма да застраховат имуществото си - под формата на имуществена застраховка (чл. 930 от Гражданския кодекс) или под формата на застраховка на бизнес риск, като в зависимост от този избор ще бъде регулаторната уредба различен. Същото важи и за отговорността на предприемача. Добър пример е екологичното застраховане в случай на засилени екологични разпоредби. Ако се извършва като застраховка на отговорността на предприемача за причиняване на вреда, тогава бенефициентът е жертвата и нейното прилагане под формата на застраховка на бизнес риска е възможно само в полза на самия застрахован.
По този начин, отделяйки застраховането на стопанския риск като отделен вид застраховане и установявайки специални правила за него, законодателят въвежда различна уредба на действително възникващите отношения не в зависимост от съдържанието на тези отношения, а в зависимост от правната форма, в която те се осъществяват. са облечени. Тази разлика, разбира се, е законна, тъй като е въведена от законодателя по установения ред, но едва ли може да се приеме за законна, т.е. съответстващи на основните принципи на правното регулиране на обществените отношения.
Видовете застраховки на бизнес рискове, както и в други подсектори на застраховането, се разделят според застрахователните обекти и застрахователните рискове. Освен това те могат да бъдат разделени в съответствие с трите добре известни етапа на обръщението на средствата в процеса на стоковото производство. Първият (паричен) етап от обръщението на средствата е свързан с инвестирането на капитал. Застрахователното покритие на инвестирания капитал се осъществява чрез застраховане на инвестиции, кредити и депозити. Застрахователната защита на предприемача на втория (производствен) етап от циркулацията на средствата се осъществява чрез застраховка в случай на прекъсване на стопанската дейност поради пожари, аварии и други неблагоприятни събития, което осигурява защита срещу косвени загуби, свързани с прекратяването на производство, допълнителни разходи за възобновяване на производството и др. На третия (стоков) етап от паричния поток, където се продават и заплащат готовите продукти, рискът от неплащане по политически и търговски причини е застрахован.
Обект на застраховане на бизнес риск могат да бъдат имуществените интереси на притежателите на полици, свързани с тяхната стопанска дейност. В съответствие с Гражданския кодекс на Руската федерация такива застрахователни договори могат да се сключват само в полза на самите застраховани лица. Нищожни се считат договорите за застраховане на бизнес риск, чиито бенефициенти са лица, различни от застрахования. Застрахователната сума по договорите за застраховане на бизнес риск не може да надвишава загубите от застрахованата стопанска дейност, които притежателят на полицата би понесъл в случай на застрахователно събитие. В същото време условията на тези застрахователни договори често предвиждат създаване на франчайз. Списъкът със застрахователни рискове може да включва различни събития - от природни бедствия до социално-политически фактори.
Спецификата на застраховането определя редица изисквания към реда за сключване на договори. Така, по-специално, притежателят на полицата трябва да представи удостоверение за регистрация, лицензи или патенти за дейността, предмет на застраховката, и други необходими документи. В заявлението за осигуряване той трябва да посочи подробна информация за стопанската дейност, условията за извършването й, очакваните приходи и разходи, сключените договори, контрагентите си и други обстоятелства, свързани със степента на риска.