Kuidas kiiresti 1C materjale maha kanda 8.3. Raamatupidamisinfo
Materjalide valik 1C-s mahakandmiseks: Raamatupidamine (8.3, 8.2, väljaanded 3.0 ja 2.0)
2016-12-07T17:06:05+00:00Sageli peavad raamatupidajad teatud summa ulatuses nõudearve kaudu materjalid maha kandma või isegi kõik saadaolevad materjalid maha kandma.
Selline töötlemine võimaldab lihtsalt ja selgelt valida vajaliku koguse vajalikke materjale, mis jäetakse vajalikule kontole saldoks (näiteks 10.1). Hooldus sobib nii “kahele” kui “kolmele”.
Näitan teile näitega.
Avatud töötlemine. Valime organisatsiooni, millelt päeva maha kirjutame ja konto, millelt materjalid maha kanname.
Klõpsake nuppu "Täida":
Töötlemine täitis meie eest automaatselt tabeliosa kontosaldodega 10.1 ladude lõikes 4. septembri seisuga meie organisatsioonis:
Nüüd, otse tabeliosas, eemaldame mittevajalikud materjalid (kasutades nuppu "Kustuta" või "Kustuta") ja vajadusel kohandame järelejäänud materjalide hulka.
Seejärel klõpsake nuppu "Koosta arve taotlus" - automaatselt luuakse dokument "Taotle arve", mis on juba meie andmetega täidetud. See osutub väga mugavaks.
Siin on töötlemine ise (eraldi "kolm" ja "kaks"):
Laadige alla kolmele
Tähtis nr 1! Kui töötlemise avamisel ilmneb tõrge " Juurdepääsu rikkumine"- selle kohta, mida tuleb teha. Tähtis nr 2! Millal iganes mis tahes muu viga pärast avamist või töötlemise ajal - järgige.
Terve!
Laadige alla kahele
Terve!Lugupidamisega Vladimir Milkin(õpetaja ja arendaja).
Selles artiklis analüüsime materjalide mahakandmise protseduuri 1C raamatupidamises (BP 8.3 konfiguratsiooni näitel) ja anname ka samm-sammult juhised mahakandmise tegemiseks. Esiteks käsitleme metoodilist lähenemist raamatupidamise ja maksuarvestuse seisukohast, seejärel kasutaja toimingute protseduuri materjalide mahakandmisel punktis 1C 8.3. Tuleb märkida, et arvestatakse materjalide mahakandmise üldist korda, arvestamata teatud tööstusharu nüansse. Näiteks arendus-, põllumajandus- või tootmisettevõte nõuab materjalide mahakandmiseks täiendavaid tüüpdokumente või akte.
Metoodilised juhised
Raamatupidamises reguleerib materjalide mahakandmise korda PBU 5/01 “Varude arvestus”. Selle PBU punkti 16 kohaselt on materjalide mahakandmiseks lubatud kolm võimalust, keskendudes:
- iga ühiku maksumus;
- keskmine maksumus;
- varude esmasoetamise soetusmaksumus (FIFO meetod).
Maksuarvestuses peaksite materjalide mahakandmisel keskenduma Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artiklile 254, kus punktis 8 on näidatud hindamismeetodi valikud, keskendudes:
- varude ühiku maksumus;
- keskmine maksumus;
- esmasoetamise maksumus (FIFO).
Raamatupidaja peaks raamatupidamispoliitikas kehtestama valitud raamatupidamis- ja maksuarvestuse materjalide mahakandmise meetodi. Loogiline, et raamatupidamise lihtsustamiseks valitakse mõlemal juhul sama meetod. Sageli kasutatakse materjalide mahakandmist keskmise maksumusega. Ühikumaksumuses mahakandmine on asjakohane teatud tootmisliikide puhul, kus iga materjaliühik on unikaalne, näiteks ehete tootmine.
Konto deebet |
Konto krediit |
Juhtmete kirjeldus |
---|---|---|
Põhitootmise materjalide mahakandmine |
||
Materjalide mahakandmine abitootmiseks |
||
Materjalide mahakandmine üldisteks tootmiskuludeks |
||
Materjalide mahakandmine ettevõtluse üldkuludeks |
||
Materjalide mahakandmine valmistoodete müügiga seotud kulude katteks |
||
Materjalide utiliseerimine nende tasuta üleandmisel |
||
Materjalide maksumuse mahakandmine, kui need on kahjustatud, varastatud jne. |
||
Loodusõnnetuste tõttu kaduma läinud materjalide mahakandmine |
Tüüpilised materjalide mahakandmise postitused
Enne punkti 1C 8.3 materjalide mahakandmist peaksite määrama (kontrollima) asjakohased arvestuspoliitika sätted.
Arvestuspoliitika sätted materjalide mahakandmiseks punktis 1C 8.3
Seadetest leiame alammenüü “Raamatupidamispoliitika” ja sealt – “Varude hindamise meetod”.
Siin peaksite meeles pidama mitmeid 1C 8.3 konfiguratsioonile iseloomulikke omadusi.
- Üldrežiimis olevad ettevõtted saavad valida mis tahes hindamismeetodi. Kui vajate materjaliühiku maksumusel põhinevat hindamismeetodit, peaksite valima FIFO-meetodi.
- Lihtsustatud maksusüsteemi kasutavate ettevõtete jaoks peetakse sobivaimaks sellist meetodit nagu FIFO. Kui lihtsus on 15%, siis punktis 1C 8.3 on FIFO-meetodil materjalide mahakandmiseks range säte ja hindamismeetodit “Keskmine” ei saa valida. Selle põhjuseks on selle maksustamiskorra kohase maksuarvestuse iseärasused.
- Pöörake tähelepanu lisateabele 1C, mis ütleb, et töötlemiseks vastuvõetud materjalide maksumust hinnatakse ainult keskmise ja mitte millegi muu järgi (konto 003).
Materjalide mahakandmine punktis 1C 8.3
Materjalide mahakandmiseks programmis 1C 8.3 peate täitma ja postitama dokumendi “Nõude-arve”. Selle otsimisel on teatav varieeruvus, see tähendab, et seda saab läbi viia kahel viisil:
- Ladu => Nõue-arve
- Tootmine => Nõue-arve
Loome uue dokumendi. Dokumendi päises vali Ladu, kust materjalid maha kanname. Dokumendi nupp "Lisa" loob kirjed selle tabeliosas. Valiku hõlbustamiseks võite kasutada nuppu "Valik", mis võimaldab näha ülejäänud materjale kvantitatiivselt. Lisaks pöörake tähelepanu seotud parameetritele – vahekaardile „Kulukontod“ ja „Materjalide“ vahekaardi „Kulukontod“ märkeruudu seadistustele. Kui ruut on märkimata, kantakse kõik kaubad maha ühele kontole, mis on määratud vahekaardil “Kulukontod”. Vaikimisi on see konto, mis on määratud raamatupidamispoliitika sätetes (tavaliselt 20 või 26). Seda indikaatorit saab käsitsi muuta. Kui teil on vaja materjale erinevatele kontodele maha kanda, siis märkige ruut, vahekaart "Kontod" kaob ja vahekaardil "Materjalid" saate määrata vajalikud tehingud.
Allpool on vormikuva, kui klõpsate nuppu "Vali". Kasutamise hõlbustamiseks, et näha ainult neid positsioone, mille kohta on tegelikud saldod, veenduge, et vajutate nuppu "Ainult saldod". Valime kõik vajalikud positsioonid ja hiireklõpsuga lähevad nad jaotisesse "Valitud positsioonid". Seejärel klõpsake nuppu "Teisalda dokumenti".
Kõik valitud üksused kuvatakse materjalide mahakandmiseks meie dokumendi tabeliosas. Pange tähele, et parameeter “Materjalide vahekaardil olevad kulukontod” on lubatud ja valitud üksustest kantakse “Õunamoos” maha 20. kontole ja “Joogivesi” – 25. kontole.
Lisaks täitke kindlasti jaotised “Kulujaotus”, “Nomenklatuurigrupp” ja “Kuluartikkel”. Esimesed kaks muutuvad dokumentides kättesaadavaks, kui seaded on määratud süsteemi parameetrites “Hoia kuluarvestust osakondade kaupa - Kasuta mitut kaubagruppi”. Isegi kui peate arvestust väikeses organisatsioonis, kus puudub kaubagruppideks jaotus, sisestage teatmeraamatusse kirje “Üldine kaubagrupp” ja valige see dokumentidest, vastasel juhul võib kuu sulgemisel tekkida probleeme. Suuremates ettevõtetes võimaldab selle analüüsi õige rakendamine kiiresti saada vajalikud kuluaruanded. Kulude divisjoniks võib olla töökoda, plats, eraldi kauplus jne, mille kohta on vaja koguda kulude summa.
Tooterühm on seotud toodetavate toodete tüüpidega. Tulude suurus kajastub tooterühmade kaupa. Sel juhul, kui näiteks erinevad töökojad toodavad samu tooteid, tuleks märkida üks tooterühm. Kui tahame näha eraldi tulude suurust ja kulude suurust erinevate toodete puhul, näiteks šokolaadi- ja karamellkommide puhul, tuleks tooraine tootmisse laskmisel kehtestada erinevad tootegrupid. Kuluartiklite märkimisel juhinduge vähemalt maksuseadustikust, s.o. saab määrata kirjed “Materjalikulud”, “Tööjõukulud” jne. Seda loendit saab laiendada sõltuvalt ettevõtte vajadustest.
Pärast kõigi vajalike parameetrite määramist klõpsake nuppu "Läbi ja sulgege". Nüüd näete juhtmeid.
Kui teil on vaja edasise raamatupidamise käigus väljastada sarnane nõudearve, ei saa te dokumenti uuesti luua, vaid saate teha koopia, kasutades programmi 1C 8.3 standardseid võimalusi.
Algoritmid keskmise hinna arvutamiseks
Algoritm keskmise hinna arvutamiseks positsiooni “Õunamoosi” näitel. Enne mahakandmist oli selle materjali kohta kaks kviitungit:
80 kg x 1200 rubla = 96 000 rubla
Keskmine kogusumma mahakandmise hetkel on (100 000 + 96 000)/(100 + 80) = 1088,89 rubla.
Korrutame selle summa 120 kg-ga ja saame 130 666,67 rubla.
Mahakandmise hetkel kasutasime nn libisevat keskmist.
Siis pärast mahakandmist oli kviitung:
50 kg x 1100 rubla = 55 000 rubla.
Kuu kaalutud keskmine on:
(100 000 + 96 000 + 55 000) / (100 + 80 + 50) = 1091,30 rubla.
Kui me korrutame selle 120-ga, saame 130 956,52.
Vahe 130 956,52 – 130 666,67 = 289,86 kantakse kuu lõpus maha tavatoimingu Kauba maksumuse korrigeerimise tegemisel (1C-s tekkis ümardamise tõttu 1 kopika erinevus arvestuslikust).
Sel juhul on kulude maksumus kuus järgmine:
100 kg x 1000 rubla = 100 000 rubla
20 kg x 1200 rubla = 24 000 rubla
Kokku on 124 000 rubla.
Oluline täiendus
Arve nõuete genereerimine ja nende mahakandmiseks kasutamine eeldab olulise tingimuse täitmist: kõik laost maha kantud materjalid tuleb kasutada tootmiseks samal kuul, st nende täisväärtus kuludesse kandmine on õige. Tegelikult pole see alati nii. Sel juhul peaks materjalide üleviimine põhilaost kajastuma liikumisena ladude vahel, konto 10 eraldi alamkontole või teise võimalusena eraldi lattu samal allkontol, kus seda kajastatakse. jaoks. Selle valiku korral tuleks materjalid kuludesse kanda, kasutades materjalide mahakandmise akti, näidates ära tegeliku kasutatud koguse.
Paberkandjale trükitud akti versioon tuleks kinnitada arvestuspoliitikas. 1C-s on selleks otstarbeks dokument "Vahetuse tootmisaruanne", mille kaudu saate toodetud toodete jaoks materjale käsitsi maha kanda või standardtoodete valmistamisel koostada spetsifikatsiooni 1 ühiku kohta. toode ette. Seejärel arvutatakse valmistoodete koguse täpsustamisel vajalik materjali kogus automaatselt. Sellest töövariandist tuleb täpsemalt juttu järgmises artiklis, mis käsitleb ka selliseid materjalide mahakandmise erijuhtumeid nagu tööriiete arvestus ja kliendi poolt tarnitud tooraine tootmisse mahakandmine.
Millal materjale 10 kontolt maha kanda
Küsimus, millal materjale 10. kontolt maha kanda, võib raamatupidajal tekkida kahel juhul:
- Kui valmistoodete loomiseks, teenuste osutamiseks või tööde tegemiseks on vaja materjale tootmisse saata. Levinud näited: kirjatarvete mahakandmine kontoris, autode ja tööpinkide autoosad, betoon ehituses, erinevad väheväärtuslikud tooted (IBP) jne.
- Kui laos napib materjale või on materjalid muutunud kasutuskõlbmatuks. Tulemuste põhjal tuleks materjalid muude kuludena maha kanda.
Millises dokumendis 1C materjalid tootmiseks maha kanda
Igal kontolt 10 materjalide mahakandmise korral genereeritakse konteeringud laoarvestuse konto (konto 10) Kt järgi. Programmis 1C Accounting 8.3 kasutatakse materjalide mahakandmisel järgmisi dokumente:
- Kui materjalid saadetakse tootmisse, kasutatakse neid;
- Kui materjalid on defitsiidina maha kantud või muutunud kasutuskõlbmatuks, kasutatakse dokumenti “Kauba mahakandmine”.
Dokumendinõude arve punktis 1C 8.3
Seega on materjalid tootmisse saadetud. Kaaluge laoartiklite tootmisse mahakandmist samm-sammult programmis 1C Accounting 3.0.
Samm 1. Genereeri dokument Päring-arve
Valige jaotis Tootmine – Toote väljalase – Nõue-arve:
Ekraanil: dokumentide loend. vajuta nuppu Loo:
Samm 2. Täida dokumendi pealkiri Päring-arve
- Põllul Number
- Väljal " alates"– märkida dokumendi kuupäev, kuu ja aasta;
- Põllul Varud– kajastub materjali ladu:
Samm 3. Täitke tabel dokumendis Nõue-arve
Vahekaardi täitmine Materjalid. Nupu järgi Lisama Sisesta mahakantava materjali nimi ja kogus. Materjalikonto täidetakse automaatselt järgmise kontoga:
Vahekaardi täitmine Kulukonto. Veerus Kulukonto valida materjalide mahakandmiseks kulukonto (20, 25,26). Iga konto kasutab oma analüütilise raamatupidamise jaotisi. Näiteks konto 26 puhul tuleb täita väljad Alajaotus Ja:
Samm 4. Postitage dokument
vajuta nuppu Käitumine. Dokumendi konteerimisel luuakse tehingud kulukontole Dt (väli Kulukonto) ja CT konto (veerg Konto tabelid Materjalid):
Postitusi saab vaadata nupuga:
Samm 5. Vaadake arve taotlemise dokumendi prinditud vorme
Punktis 1C 8.3 saate vormilt Nõude-arve printida kaks vormi:
- Nõue-arve;
- Standardvorm M-11.
Funktsioonis printimisvormi valimine Tihend:
Trükitud vorm Nõue-arve punktis 1C 8.3:
Vormi M-11 trükkimine punktis 1C 8.3:
Lisateavet materjalide mahakandmisel esinevate võimalike vigade ja laoseisu puudumisel laoseisu mahakandmise keelu määramise kohta vaadake meie videost:
Kahjustatud materjalide mahakandmine punktis 1C 8.3
Kui laos on puudus või materjalid on muutunud kasutuskõlbmatuks, siis on inventuuritulemuste põhjal vaja materjalid muude kuludena maha kanda. Vaatame samm-sammult, kuidas materjale maha kanda, kui need muutuvad programmis 1C Accounting 3.0 kasutuskõlbmatuks.
Samm 1. Loo dokument Kauba mahakandmine
Valige jaotis Ladu – Laoseisu – Kaupade mahakandmine:
Ekraanil kuvatakse dokumentide loend. vajuta nuppu Loo:
Samm 2. Täitke vormi Kauba mahakandmine pealkiri
- Põllul Number– programmi poolt automaatselt genereeritud dokumendi number;
- Väljal " Alates"– dokumendi kuupäev, kuu ja aasta;
- Põllul Varud– kajastatakse ladu, kus materjale hoitakse;
- Põllul Inventuur– valige Inventuuri dokument, milles materjalide puudus fikseeriti:
Samm 3. Täitke tabel dokumendis Kauba mahakandmine
Nupu järgi Lisama sisesta tabelisse mahakantava materjali nimetus ja selle kogus Kaubad. Materjalikonto täidetakse automaatselt kaubakaardil märgitud kontoga:
Samm 4. Postitage dokument
vajuta nuppu Käitumine:
Dokument teeb kanded Dt kontole 94 ja Kt raamatupidamiskontole (veerg Konto tabelid Kaubad). Postitusi saab vaadata nupuga:
Samm 5. Vaadake Kauba mahakandmise dokumendi prinditud vorme
1C 8.3-s saate dokumendist Kauba mahakandmine printida kaks vormi:
- Standardvorm TORG-16.
Valige nupu abil prinditav vorm Tihend:
Vorm “Kauba mahakandmise aruanne” vormilt Kauba mahakandmine:
Mida teha, kui materjali mahakandmise dokumendi postitamisel kuvatakse punktis 1C 8.3 veateade
Dokumendi postitamisel teeb programm 1C 8.3 järgmisi toiminguid:
- Määrab, kas määratud laos on vajalik kogus materjali;
- Hindab mahakantava materjali keskmist maksumust.
Sageli võite materjali mahakandmise dokumendi postitamisel näha veateadet, näiteks: "Arve taotlemine ebaõnnestus"<Номер документа>alates<Дата документа>!» :
vajuta nuppu Okei . Ekraanile ilmuvad vihjeteated:
Programm 1C 8.3 teavitab teid, et vajalikku summat pole järele jäänud:
- Määratud materjal;
- Määratud laos;
- Määratud kontol.
Tavaline aruanne aitab teil välja selgitada vea põhjuse. Subkontoanalüüs. Loome selle aruande versioonis 1C 8.3 ja teeme selle jaoks mõned väikesed sätted.
Samm 1. Määrake aruandlusperiood ja alamkonto tüüp
Meie näite jaoks määrasime perioodiks: 01/01/2016. – 31.01.2016 Valige alamkonto tüüp Nomenklatuur:
Samm 2. Täitke aruande sätted
Teeme sätted nupu Näita sätteid abil:
Vahekaart Alamkonto tüübid. Nupu järgi Lisama täitke allkonto Nomenklatuur Ja Laod:
Järjehoidja peal Rühmitamine:
- Märkige ruut Alamkontode järgi;
- Valige väljad, mille järgi andmed rühmitatakse - Nomenklatuur Ja Laod:
Järjehoidja peal Valik kaasame valiku vastavalt nõutavale nomenklatuurile. Näiteks paber “Snow Maiden”:
Järjehoidja peal Näitajad:
- Kontrollige raamatupidamiskasti (raamatupidamisandmed);
- Märkige ruut Kogus:
3. samm. Aruande koostamine
vajuta nuppu Vorm:
Ekraanil: Aruanne Alamkonto nomenklatuuri analüüs, Laod 01.01.2016. -31.01.2016:
Samm 4. Analüüsige aruande andmeid
Meie näites proovisime dokumendi Request-Arve kujul põhilaost maha kanda kaks pakki “Snegurochka” paberit ja raamatupidamiskontoks märgiti 10.06. Aruandest selgub aga, et konto 10.6 põhilaos on 1 pakk “Snegurochka” paberit ja tootmislaos 25 pakki. Seega peaks raamatupidamiskonto olema 10.01.
", oktoober 2017
Kas olete kunagi kokku puutunud olukorraga, kus dokumenti “Nõudmine-arve” ei konteerita või tehakse tehinguid nullsummaga? Simuleerime tüüpilist olukorda, millega võite kokku puutuda – ja samm-sammult analüüsime vea võimalikke põhjuseid.
Loome dokumendi" Taotlus-arve" ja tabeliosas " Materjalid"Märgime:
Kakaopulber, kogus 1000, konto 10.01
Täispiim, kogus 200, raamatupidamisarvestus 10.01
Suhkur, kogus 500, raamatupidamisarvestus 10.01.
Viga 1: materjalide puudumine laos ja arve aeg
Dokumendi postitamisel kuvatakse teade materjalide puudumisest (puudusest) laos. Ja kui oleme vastupidises kindlad, siis otsime programmis vigu: selles artiklis vaatleme neist kolme kõige levinumat.
Aga esiteks juhin meie eeskuju järgijatele tähelepanu ühele olulisele nüansile: programmis võivad olla sätted, mis ei luba materjale maha kanda, kui neid laos pole. Ja seetõttu programm seda dokumenti ei töötle ja kuvab vigu!
Samas on võimalik ka teine variant. Kui me läheme jaotisse " administratsioon" – « Dokumentide läbiviimine", siis saame seadistuse määrata" Lubage varude mahakandmine, kui raamatupidamisandmetel puuduvad saldod».
Pärast selle sätte muutmist töötleme dokumenti meie poolt – ja see olukord on üks ohtlikumaid. Nende seadistustega programm ei teata ühestki veast, kuid kui läheme postitustesse, siis näeme, et liikumised genereeritakse ilma summaarse hinnanguta. Pange see tähele, enne kui otsustate, milline seade on teile kõige mugavam.
Loome selle aruande, märkige alamkonto " Nomenklatuur" Järgmisena klõpsake " Kuva seaded"ja vahekaardil" Valik» valige meid huvitav toode.
Näib, et kõik on korras. Meil on kogus, maksumus ka, kuid mahakandmine toimub ilma summata.
Kui laiendame seda aruannet topeltklõpsuga ressursiväljal " Revolutsioonid", näeme, et dokumendile määratud aeg" Taotlus-arve", varem kui dokumendi aeg" Kviitung (akt, arve)".
Määrame dokumendi “Nõudmine-arve” kellaajaks päeva lõppu ja saadame uuesti. Läheme dokumendikonteeringutesse ja näeme, et kauba summa on maha kantud.
Kellaaja määramisel pöörake tähelepanu järgmisele seadistusele. Läheme jaotisse " administratsioon" – « Dokumentide läbiviimine" Siin näeme seadistust "In Määrake dokumendi aeg automaatselt" Kui installite selle, levitab programm automaatselt kõik dokumendid kogu päeva jooksul kõige optimaalsemal viisil. Näiteks kõik dokumendid " Kviitungid (aktid, arved)» kellaajaks on seatud 07:00 ja kõik mahakandmise dokumendid töödeldakse hiljem. Pange tähele, et enne selle sätte määramist loodud dokumentide aega ei muudeta.
Viga 2: laekumiste ja mahakandmiste erinevus
Teine viga on seotud nomenklatuuriga " Täispiim" Ava aruanne " Subkontoanalüüs» meid huvitava nomenklatuuri seadetega. Tänu aruandele näeme teist viga: kauba laekumine kajastub kontol 41.01 "Kaubad ladudes", kuid deebet tuleb kontolt 10.01" Tooraine ja tarvikud." Siin peate välja selgitama, kus viga tehti. Kui tegemist on tootega, siis tuleb see tootena maha kanda. Kui see on materjal, siis on see nagu materjal. Kui vastuvõtmisel tehti viga, on kaks võimalust:
Kui praegusel aruandeperioodil tehti viga, saate lihtsalt minna dokumendile " Kviitung (akt, arve)" ja muutke tabeliosa üksikasju " Konto"10.01 seisuga" Toored materjalid».
Kui viga tehti varem, kasutame dokumenti " Kaupade liikumine"Peatükis" Varud».
Pärast vea parandamist edastame dokumendi " Taotlus-arve" Läheme postitustesse ja näeme, et nomenklatuuri järgi " Täispiim«Summa kanti ka maha.
Viga 3: dubleerivad üksused
Liigume edasi kolmanda rea juurde. Siin on olukord erinev, nomenklatuuri sisestamisel kuvame kaks sama nime, kuid erineva koodiga rida. See näitab, et andmebaasis on toimunud nomenklatuuri positsioonide dubleerimine.
Kui loome aruande " Subkontoanalüüs", siis näeme, et proovime vale nomenklatuuri maha kanda. Seda saab lahendada väga lihtsalt. Dokumendis " Taotlus-arve» valige õige kirje, edastage ja avage tehingud, et veenduda mahakandmise õnnestumises.
Ja veel üks oluline punkt, mis aitab teil materjalide mahakandmisel vigu vältida: materjalide mahakandmise registreerimisel soovitan kasutada “ Valik" nupu " asemel Lisama" Avanevas vormis saate lüliti seada " Ainult ülejäägid" ja ekraanil on nähtavad ainult need kaubaartiklid, mille saldod on olemas.
Millal materjale 10 kontolt maha kanda
Küsimus, millal materjale 10. kontolt maha kanda, võib raamatupidajal tekkida kahel juhul:
- Kui valmistoodete loomiseks, teenuste osutamiseks või tööde tegemiseks on vaja materjale tootmisse saata. Levinud näited: kirjatarvete mahakandmine kontoris, autode ja tööpinkide autoosad, betoon ehituses, erinevad väheväärtuslikud tooted (IBP) jne.
- Kui laos napib materjale või on materjalid muutunud kasutuskõlbmatuks. Tulemuste põhjal tuleks materjalid muude kuludena maha kanda.
Millises dokumendis 1C materjalid tootmiseks maha kanda
Igal kontolt 10 materjalide mahakandmise korral genereeritakse konteeringud laoarvestuse konto (konto 10) Kt järgi. Programmis 1C Accounting 8.3 kasutatakse materjalide mahakandmisel järgmisi dokumente:
- Kui materjalid saadetakse tootmisse, kasutatakse neid;
- Kui materjalid on defitsiidina maha kantud või muutunud kasutuskõlbmatuks, kasutatakse dokumenti “Kauba mahakandmine”.
Dokumendinõude arve punktis 1C 8.3
Seega on materjalid tootmisse saadetud. Kaaluge laoartiklite tootmisse mahakandmist samm-sammult programmis 1C Accounting 3.0.
Samm 1. Genereeri dokument Päring-arve
Valige jaotis Tootmine – Toote väljalase – Nõue-arve:
Ekraanil: dokumentide loend. vajuta nuppu Loo:
Samm 2. Täida dokumendi pealkiri Päring-arve
- Põllul Number
- Väljal " alates"– märkida dokumendi kuupäev, kuu ja aasta;
- Põllul Varud– kajastub materjali ladu:
Samm 3. Täitke tabel dokumendis Nõue-arve
Vahekaardi täitmine Materjalid. Nupu järgi Lisama Sisesta mahakantava materjali nimi ja kogus. Materjalikonto täidetakse automaatselt järgmise kontoga:
Vahekaardi täitmine Kulukonto. Veerus Kulukonto valida materjalide mahakandmiseks kulukonto (20, 25,26). Iga konto kasutab oma analüütilise raamatupidamise jaotisi. Näiteks konto 26 puhul tuleb täita väljad Alajaotus Ja:
Samm 4. Postitage dokument
vajuta nuppu Käitumine. Dokumendi konteerimisel luuakse tehingud kulukontole Dt (väli Kulukonto) ja CT konto (veerg Konto tabelid Materjalid):
Postitusi saab vaadata nupuga:
Samm 5. Vaadake arve taotlemise dokumendi prinditud vorme
Punktis 1C 8.3 saate vormilt Nõude-arve printida kaks vormi:
- Nõue-arve;
- Standardvorm M-11.
Funktsioonis printimisvormi valimine Tihend:
Trükitud vorm Nõue-arve punktis 1C 8.3:
Vormi M-11 trükkimine punktis 1C 8.3:
Lisateavet materjalide mahakandmisel esinevate võimalike vigade ja laoseisu puudumisel laoseisu mahakandmise keelu määramise kohta vaadake meie videost:
Kahjustatud materjalide mahakandmine punktis 1C 8.3
Kui laos on puudus või materjalid on muutunud kasutuskõlbmatuks, siis on inventuuritulemuste põhjal vaja materjalid muude kuludena maha kanda. Vaatame samm-sammult, kuidas materjale maha kanda, kui need muutuvad programmis 1C Accounting 3.0 kasutuskõlbmatuks.
Samm 1. Loo dokument Kauba mahakandmine
Valige jaotis Ladu – Laoseisu – Kaupade mahakandmine:
Ekraanil kuvatakse dokumentide loend. vajuta nuppu Loo:
Samm 2. Täitke vormi Kauba mahakandmine pealkiri
- Põllul Number– programmi poolt automaatselt genereeritud dokumendi number;
- Väljal " Alates"– dokumendi kuupäev, kuu ja aasta;
- Põllul Varud– kajastatakse ladu, kus materjale hoitakse;
- Põllul Inventuur– valige Inventuuri dokument, milles materjalide puudus fikseeriti:
Samm 3. Täitke tabel dokumendis Kauba mahakandmine
Nupu järgi Lisama sisesta tabelisse mahakantava materjali nimetus ja selle kogus Kaubad. Materjalikonto täidetakse automaatselt kaubakaardil märgitud kontoga:
Samm 4. Postitage dokument
vajuta nuppu Käitumine:
Dokument teeb kanded Dt kontole 94 ja Kt raamatupidamiskontole (veerg Konto tabelid Kaubad). Postitusi saab vaadata nupuga:
Samm 5. Vaadake Kauba mahakandmise dokumendi prinditud vorme
1C 8.3-s saate dokumendist Kauba mahakandmine printida kaks vormi:
- Standardvorm TORG-16.
Valige nupu abil prinditav vorm Tihend:
Vorm “Kauba mahakandmise aruanne” vormilt Kauba mahakandmine:
Mida teha, kui materjali mahakandmise dokumendi postitamisel kuvatakse punktis 1C 8.3 veateade
Dokumendi postitamisel teeb programm 1C 8.3 järgmisi toiminguid:
- Määrab, kas määratud laos on vajalik kogus materjali;
- Hindab mahakantava materjali keskmist maksumust.
Sageli võite materjali mahakandmise dokumendi postitamisel näha veateadet, näiteks: "Arve taotlemine ebaõnnestus"<Номер документа>alates<Дата документа>!» :
vajuta nuppu Okei . Ekraanile ilmuvad vihjeteated:
Programm 1C 8.3 teavitab teid, et vajalikku summat pole järele jäänud:
- Määratud materjal;
- Määratud laos;
- Määratud kontol.
Tavaline aruanne aitab teil välja selgitada vea põhjuse. Subkontoanalüüs. Loome selle aruande versioonis 1C 8.3 ja teeme selle jaoks mõned väikesed sätted.
Samm 1. Määrake aruandlusperiood ja alamkonto tüüp
Meie näite jaoks määrasime perioodiks: 01/01/2016. – 31.01.2016 Valige alamkonto tüüp Nomenklatuur:
Samm 2. Täitke aruande sätted
Teeme sätted nupu Näita sätteid abil:
Vahekaart Alamkonto tüübid. Nupu järgi Lisama täitke allkonto Nomenklatuur Ja Laod:
Järjehoidja peal Rühmitamine:
- Märkige ruut Alamkontode järgi;
- Valige väljad, mille järgi andmed rühmitatakse - Nomenklatuur Ja Laod:
Järjehoidja peal Valik kaasame valiku vastavalt nõutavale nomenklatuurile. Näiteks paber “Snow Maiden”:
Järjehoidja peal Näitajad:
- Kontrollige raamatupidamiskasti (raamatupidamisandmed);
- Märkige ruut Kogus:
3. samm. Aruande koostamine
vajuta nuppu Vorm:
Ekraanil: Aruanne Alamkonto nomenklatuuri analüüs, Laod 01.01.2016. -31.01.2016:
Samm 4. Analüüsige aruande andmeid
Meie näites proovisime dokumendi Request-Arve kujul põhilaost maha kanda kaks pakki “Snegurochka” paberit ja raamatupidamiskontoks märgiti 10.06. Aruandest selgub aga, et konto 10.6 põhilaos on 1 pakk “Snegurochka” paberit ja tootmislaos 25 pakki. Seega peaks raamatupidamiskonto olema 10.01.